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风险管理复习题答案

1.试述风险自留的本质及主要措施。

答案：风险自留又叫风险承担，是指经济单位自己承担由风险事故所造成的损失。这

是一种重要的财务型风险处理手段。其实质在于，当风险事故发生并造成一定的损失之后，

经济单位通过内部资金的融通，来弥补所遭受的损失。主要措施有：

（一）将损失另收经营成本。就是所指在风险事故出现时，经济单位把不幸的损失扣

除当期损益，即为稀释于短期的现金流通之中。

（二）建立意外损失基金。又成自保基金或应急基金，是经济单位基于对所面临风险

的识别和衡量，并根据其本身的财务能力，预先提取，用以补偿风险事故所至损失的一种

基金。（三）借款用以补偿风险损失。在风险事故发生后，经济单位通过接待筹借资金以

补偿风险事故所造成损失。（四）自负额保险。

2.风险辨识的目的就是什么？

目的之一是为了便于实施风险管理过程中的风险衡量，风险识别是风险衡量的基础，

也是进行风险管理决策的基础；

目的之二就是为了挑选最佳的风险处置方案。3.详述风险管理决策的特点。

（一）定期评估、适时调整决策。（二）科学与艺术相结合。

（三）风险管理决策的绩效在短期内不显著。4.详述风险管理系统的四个组成部分。

四个基本组成部分1.数据库

2.收集、操作数据产生信息的程序，即软件3.计算机装备，即硬件4.运行rmis的人

员

5.什么就是担忧成本？影响担忧成本的因素存有哪些？担忧成本

dd是由于不确定性存在而产生的隐形成本，在运用数量方法选择风险管理决策的过程

中，需要把忧虑因素的影响代之以某个货币价值，这个货币价值即是风险管理方案的忧虑

成本。影响忧虑成本的因素1、损失的概率分布

2、风险管理人员对未来损失的不确定性的把握住程度。3、风险管理目标和战略4、

决策者个人的胆略

6.简述风险管理信息系统的发展过程。

1.直观事务处理阶段。20世纪60年代末计算机在风险管理中的早期应用领域，管理

保险损失和保额。存有两个缺点：1）这些系统没充份注意到经济单位整体的风险费用。2）

比较准确和及时。

2.标准风险管理报告阶段。20世纪60年代末70年代初。风险费用广为接受。

运用计算机搜集、分析同列出来每个关键部门的风险费用数据，以月报、季报、年报

等最合适的形式报告董事会。

缺点：陷于数据之中，没有更多的管理信息。3.数据的直接调用。20世纪70年代中

期

rmis不仅能设计自己特定的报告，而且能够任一调用他们自己的风险管理数据灵活性

更高，及时制订报告，对高层决策或其他管理人员的信息建议作出快速反应4.风险管理决

策积极支持。可视化就是风险管理决策积极支持的核心，并使计算机利用尚无数据库中的

数据预测风险管理人员明确提出的各种可以供选择方案的可能将结果，并且做出最佳挑选。

7.详述风险辨识的特点。

1.风险识别是整个风险管理过程中最重要的程序之一2.风险识别是一项复杂的工作

3.风险辨识就是一项系统性、连续性、制度性的工作8.详述最小可能将损失与最小预

期损失的相同。

最大可能损失是指单一风险单位遭遇单一风险事故所致的最大事故。例如，一价值

100万元的建筑物对火灾风险来说，其最大可能损失为100万元。最大预期损失是在一定

的概率水平下，单一风险单位因单一风险事故所致的最大损失。例如风险管理人员相信不

可能有发生机会小于1‰的，那么最大预期损失对于建筑物来说就要小于100万元。

9.详述风险管理的损后目标。

与损前目标不同，确定损后目标重在考虑最大限度地补偿和挽救损失带来的后果及其

影响。因此，损失发生后的一般目标包括：1．维持生存的目标

2．维持正常生产经营的目标3．保持平衡收益的目标4．同时实现持续发展的目标

5．履行职责社会职责目标

10.试述财务型非保险转移方法的优缺点。优点：

（1）财务型非保险迁移方法所适用于的对象比较广为，既可以就是单纯风险，也可

以就是投机风险，既有若非风险，也存有不容保与风险。

（2）财务型非保险转移的具体措施灵活多样。（3）财务型非保险转移的直接成本较

低。

（4）财务型非保险迁移有助于推动全社会掌控风险、增加风险。并阐释。缺点：

（1）法律和情理的双重限制。并阐述。