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XX银行股份有限公司

外汇业务内控制度

第一章总则

第一条为保障XX银行股份有限公司（以下简称“本行”）外汇业务活动安

全、有效、稳健运行，切实防范和化解经营风险，根据外汇业务内控制度有关要

求，结合本行实际，制定本制度。

第二条外汇业务内控制度是一种自律行为，是为实现经营目标、防范风险，

对本部门经营活动及业务行为进行规范和控制的方法、措施和程序的总称。

第三条本行的外汇业务内控办法包括：经办人员的操作控制与自检、各级

监管人员的日常检查、检查小组的定期检查及审计部的全面审计稽核等。

第二章职责与权限

第四条国际业务部是外汇业务内控牵头管理部门，职责分工如下：

（一）经办人员依据外各项外汇内控制度要求完成各项工作，并负责自检自

查；

（二）合规管理岗负责监督各岗位合规内控管理职责的落实情况，并定期对

合规内控管理工作的实施情况进行综合评价，提供合规内控评价监测报告；

（三）风险管理岗负责本单位的风险审查、识别、预警、监测和管理评价，

充分利用风险管理系统进行上报；

（四）会计主管负责对业务人员的制度执行情况实行“周期制”监督检查，

发现违规行为及时纠正或上报；

（五）组成检查小组，成员由分管行长、国际业务部总经理和会计主管、风

险管理岗及合规管理岗组成。分管行长任组长，总经理任副组长，小组定期对各

项业务和管理情况进行监督检查，实施内部控制。检查小组接受银行监督管理委

员会、外汇管理局及相关监管部门的监督检查，并为其提供相关报表，接受本行

审计部的全面审计稽核，并积极整改。

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第三章内控要求与原则

第五条内控制度的总体目标：在经营外汇业务的过程中建立一个运作规范

化，管理科学化、监控制度化的内控体系，具体如下：

（一）确保国家法律法规和相关监管部门监管制度的贯彻执行；

（二）确保各项业务符合国际惯例和国际银行间标准实务；

（三）确保各项业务风险控制在规定的范围之内；

（四）确保各项业务稳健运行。

第六条内控制度遵循原则。

（一）有效性原则。内控制度必须符合国家和监管部门的规章制度，应具有

高度权威性；执行内控制度不存在任何例外，任何人不得拥有超越制度或违反制

度的权力；

（二）谨慎性原则。内控制度核心思想是防范风险、审慎经营；

（三）全面性原则。内控制度应覆盖外汇业务所有岗位和国际结算业务的全

部处理过程和各个操作环节，应遵循本行对内控制度所规定的各项要求和规定；

（四）及时性原则。内控制度必须能够及时发现业务处理过程中出现的违规

行为；对于新开办的业务品种，必须树立“内控优先”的思想，首先建章立制，

以确保能够采取有效的控制措施；

（五）独立性原则。内控检查监督部门应独立于内控制度的制定和执行部门

之外，业务操作人员和风险控制人员相分离。

第七条内控制度的基本要求：

（一）建立三道控制防线

1.自控防线。国际业务部全体人员要按照干部职工行为准则和岗位职责的要

求规范自己的行为，形成一种自我管理、自我检查、自我纠正的自我约束机制。

2.互控防线。岗位设置应实行双人、双职、双责，特殊情况单人单岗处理业

务的，要有相应的前台监控和后续监督机制。

3.监控防线。建立内部监督，对各项业务实施全面监督反馈的监控防线。

（二）业务经营过程中对业务及人员实行恰当的部门责任分离和岗位责任分

离。

（三）按照完整性、必威体育官网网址性、真实性和安全性的原则建立信息资料保全系统。

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第四章操作控制与自检

第八条外币临柜业务内控制度。

（一）政策控制。严格执行中国人民银行的规定，不得越范围吸收存款；不

得公款私存；不得提高或变相提高利率吸收存款；开办新的存款业