银行业调研报告.pdfVIP

银行业调研报告

银行业调研报告范文

一、企业基本情况

(一)企业概况：主要包括企业名称、法人代表、企业性质(国有、

集体、股份、私营等)、法定地址、注册资金总额、股份的主要构成、

生产经营范围、经济核算形式、成立时间、所属行业、职工人数、演

变过程、老企业名称、收购(拍买、转让)总价格(其中出资现金金额)、

债务转让金额等，属关联企业的还要说明关联企业的有关情况。

(二)经营情况：企业规模、主营项目、年产值、上年利税、总资产

和总负债、主导产品的产销情况、市场占有率、在同行业中的地位和

发展前景等。

(三)行业情况：行业成本结构、行业的经济周期性、行业赢利性、

国家政策等。

(四)管理情况：营业执照、企业代码证、税务登记证等有关证件的

合法有效性;企业组织形式、管理体制、法人代表及财务负责人情况、

财务制度以及关联企业经营情况;企业内部各车间、部门之间的运作是

否通畅;管理人员、员工对企业领导的评价，对企业发展计划的了解程

度;安保、环保、员工保险工作是否正常等。

二、企业借款原因

企业申请贷款的原因、用途、用款计划，是否符合国家有关政策

和农村信用社信贷政策，市场前景如何?预计效益如何?自有资金多少，

尚缺资金多少，多长时能收回成本，什么时间能还清贷款等。

三、企业还款能力

这是贷款调查报告的主要内容。一是分析申请贷款的企业是否具

备产品有市场、生产经营有效益、无挤占挪用信贷资金、无恶意拖欠

信用社及其它银行、其它单位和个人借款或货款的历史、恪守信用等

情况。二是借款申请人从事的经营活动是否合规合法、符合国家产业

政策和社会发展规划要求。三是企业生产技术水平、产品销售情况、

产品价格变化(与原材料变动幅度比)、主要销售单位、货款结算方式、

货款回笼情况。具体内容为：

(一)产、供、销情况分析

对借款单位生产能力、产品质量与供销情况进行调查。调查借款

单位材料采购落实情况，分析判断原材料是否有来源，调查原料市场

价格变化情况、主要供货单位、购货与销售的方式。

(二)财务和信用分析

据调查了解，目前，某些企业的报表一般至少有三套报表，交给

银行、财税部门和内部股东的报表都不一样。因此，我们必须认真分

析企业的固定资本、存货、资本金、银行存贷款和其他短期负债等几

个大项来考察企业的现金流量表、其他会计报表的真实准确性。

主要考核以下三个综合指标：

1、偿债能力

①资产负债率=负债总额/资产总额times;100%

一般认为，该比率不得超过70%，比率越低越好，说明企业偿债

有保证。

②流动比率=流动资产总额/流动负债总额times;100%

一般认为2:1的流动比率较好。若该比率过低，说明企业偿还能力

较差，()若该比率过高，说明企业的部分资金闲置

③速动比率=(流动资产总额-存货)/流动负债总额times;100%

一般认为，该比率为1:1较好。

④现金比率=(现金+银行存款+短期投资)pide;流动负债

该指标比率越大越好，表明短期偿债能力越强

2、营业状况

存货周转率=销货成本/平均存货

其中：平均存货=(期初存货+期末存货)pide;2

一般而言，存货周转率越高，利润额也就越大，运用资本中闲置

在存货上的数额也就越小，存货周转率为9(次)较合适，但行业间的差

别也较为明显，应具体分析。

3、获利水平

资本金利润率=利润总额/资本金总额

一般来说，企业资本金利润率越高越好，如果高于同期银行利率，

则适度负债对投资者来说是有利的，反之，如果资本金利润率低于同

期银行利率，则过高的负债率会损害投资者的利润。

另外，借款企业必须在农村信用社开立存款帐户，以便我们了解

企业开户以来的日均存款、货款回笼情况和其他业务及未来一段时间

情况的预测。当应收应付帐款的比重大于总资产或总负债的15%(或一

定比例)时，应注意分析帐龄分布情况。

(三)还贷来源及还款时间分析

分析贷款项目生产周期、预计利润水平、现金流量，调查分析借

款单位还本付息资金来源，确定借款期限等。

四、借款担保方式

属于抵押担保的贷款，写清抵押物的名称、所在具体地点、权属

情况、租