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关于企业风控的建议

1、风控评估管理目的

为更好的加强企业集团抗风险能力和排查风险能力，评估企业内

部在日常经营活动中的各种商业行为，是否存在战略风险、财务风险、

市场风险、运营风险和法律风险，特制定《企业集团风控及评估管理

办法》，本管理办法包含但不仅限于风险的管控，同时评估各类业务

的约定内容及利好情况。

2、部门及岗位职责

2.1、本机构编制在财务部门“财务风控审计中心”，接受财务部

长（及企业集团财务中心）管理，并与公司法务部门及公司聘用的律

师团队，共同监控与第三方合作但不仅限于第三方合作内容的风险评

估。

2.2、对公司日常经营活动中的风险进行识别；

2.3、对已识别的风险进行评估，辨识评估出风险等级并将该风险

等级以书面形式上报董事长及相关部门，上报内容包含，风险项目类

型，产生原因，有可能造成的损失和影响，拟定采取的相关措施和方

法。

2.4、执行审批后的风险应对预案，并及时反馈风险的对应及解决

结果。

2.5、对已识别的风险进行监控，发生变化后的重新评估，并根据

评定后的结果进行相应的处理，资料存档后需指定类似或相关项目降

低风险等级的方法措施。

2.6、对阶段性风险评估管理工作进行总结。

3、职责内容

3.1、负责制定公司的风险评估方案。

3.2、负责组建风险评估工作小组（仅在非常规业务下组建专项小

组）。

3.3、负责审核风险项目及对应的预案。

3.4、拟定项目或业务风险评估报告，上报上级。

3.5、负责建立经营环境监控体系，切实监控并记录内、外部经营

环境和条件的变化，以修正风险识别与评估。

3.6、负责建立风险预警指标体系，要求各具体部门定期提供数据，

进行指标分析，对于超过风险预警指标的应确定相应的整改措施。

4、与公司法务及聘用律师团队的工作

4.1、负责建立流程识别和对应财务、法务等法规的标准和制度变

化，评估该变化对公司财务和经营工作的影响。

4.2、负责建立沟通渠道和相关流程，参与公司业务操作流程的变

化，并评估对执行项目但不仅限于执行项目对公司的影响。

5、管理流程和层级

5.1、该岗位横向与法务及公司聘用的律师团队进行工作协调及沟

通，内容上报于财务主管领导。

5.2、财务主管对已评估的风险及时采取相应的措施并上报董事长。

6、管理细则

6.1、资金项目风险评估标准，各门店、部门对拟定执行的项目

（包含项目内容、参数及预算）需上传至OA，风控部门对其上传的内

容进行风险评估和审核（包含合同内容的法务和律师团队审核）。

6.2、风控评估审核内容：

6.2.1、项目名称、项目内容、投入资金、发起门店或部门、相关

法规、执行标准、风险等级、应急预案、结算方式（含预付款、尾款

的约定）、项目执行各个阶段的预期（含阶段完成时间），双方或三

方约定内容是否存在不稳定的风险。

6.2.2、内部风控，查看审计部对项目资金的核准审计报告。

6.2.3、外部风控，对拟定项目进行详细调查，并出具调查报告。

6.3、责任人

风控部门完成内、外部及拟定项目的风控评估后，对相关责任人

进行评估，其中包含，项目发起门店或部门的责任人（即对该项目整

体发展的负责人）、经手人、执行人以及拟定项目的分支责任人，进

行风险排查。

6.4、存档及应急处理

6.4.1、风控部门完成拟定项目的内部风险、外部风险、项目风险

和合作单位风险的风控和评估后，对该项目进行第一阶段存档，项目

整体完成后全部材料进行存档，并形成项目目录和项目经过。

6.4.2、如该项目执行后发生问题，按照应急预案进行处理，应急

预案无法处理时，重新评估项目风险，并同时上报，请领导批示该项

目停止进行或采用其他方式进行（期间执行的内容统一进行存档，资

料存档后需指定类似或相关项目降低风险等级的方法措施）。

6.4.3、存档内容除本办法中的6.4.1及6.4.2外，应有该项目的完

成流程内容及目录，风控部门签字确认后存档（风控负责人签字及部

门负责人签字）。

6.5、风控部门考核

6.5.1、拟定项目执行前，风控部门没有对以下内容进行评估签字

的进行相应的罚则。

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