费用报销管理制度.docxVIP

费用报销管理制度

编号：SSY-CWGLB-05

版号：A/0

页码：第PAGE8页共NUMPAGES8页

费用报销管理制度

编制：

日期：

审核：

日期：

审批：

日期：

批准：

日期：

修订记录

日期

修订状态

修改内容

修改人

审核人

审批人

批准人

一、目的

为了加强费用管理，规范费用使用范围和报支程序，特制订本制度，本制度适用于本公司及下属控股公司。

二、差旅费报销规定

差旅费适用于员工市内交通费、员工车贴及因公出差所发生的交通费、住宿费、餐费、津贴、补贴等费用。

1.市内工作交通费

员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没有车的情况下经人力行政部车辆管理人员同意后可以乘坐出租车或市内公交车并保存相应车票按实报销。

2.员工车贴

2.1车补对象是指公司员工自已拥有汽车，并且作为本人上下班交通工具，因公外出使用私家车的办事的人员。

2.2车贴支付由经办人填写油卡充值申请和款非经营性费用项使用申报表，审批通过后交由财务按申请金额和账号转账至对方公司同时索回发票，再由经办人按分级标准划转至个人油卡。

2.3分职级车补标准详见《薪酬福利制度》。

3.公务出差报销规定：

3.1因公赴外省市出差的员工，应填写《出差申请表》，经相关人员批准后，凭申请表到财务部办理借款手续。如情形特殊事前未及时办理，亦应尽快补办手续后方可报支差旅费。

3.2出差人员在销差后一周内填写《差旅费报销单》，由部门经理、财务部、分管副总审核后报公司总裁审批后报支，并结清借款。

3.3住宿费及餐饮费报销时必须提供有效发票，实际发生额未达到报销标准金额，不予补偿；超出标准限额部分由员工自行承担，因特殊原因差旅费超标，需报分管业务领导批准。

3.4出差地餐费报销凭发票于标准内实报实销，出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。出差期间，经请示批准的招待费用单独填写业务招待费报销单，若多人一起就餐，可共同签字一个流程报销。出差机票报销需提供正规的行程单；如工作原因导致退票，由总裁批准后报销；由个人原因导致退票，退票费自理。

4.出差住宿费、交通费、误餐费、出差津贴标准详见《差旅管理制度》。

三、业务招待费用报销规定

业务招待费适用于业务需要或工作关系发生的就餐费、酒水香烟、礼品费、娱乐费用、接待相关人员发生的差旅费、住宿费等，以及其他必要的应酬费用。

1.对外招待业务费

1.1公司各部门因工作需要，招待相关对口部门和客户往来单位的应事先申请，填写《业务招待费申请表》，由招待部门向人力行政部申请，报批。

1.2严格执行董事会确定的年度费用预算，不得出现超支现象。除公司领导外，各部门发生的业务招待费原则上实行事前审批制度。

1.3适当控制业务接待。接待用餐时，需控制陪客人数，实行对口接待。

1.4对于用餐烟酒，由行政部统一采购，招待时一般需自备酒水。

1.5业务招待费报销遵循“谁经手谁报销”的原则，不得由他人代为报销。总裁经手的业务招待，费用报执行董事审批，总裁费用每月须列表上报集团；其他公司领导经手的业务招待，报销需本人办理，并报总裁审批。

2.对内招待费用

2.1集团内条线部门及各兄弟单位因公到公司交流、考察，原则上在公司食堂用餐，如需外部招待，需报请总裁批准。

2.2费用报销：食堂、餐厅凭签单于每月末到人力行政部核对并结帐，每张签单须经办人签字，并注明事由、人数，人力行政部于次月初向总裁报告上月招待费用情况。

3.礼品和招待用烟的管理规定

3.1对外赠送纪念品、礼物、消费卡、礼金等，由部门经理申请提出，申请应注明礼品名称、数量、单价和金额，经总裁审核批准后由人力行政部统一办理，否则费用不予以报销。

3.2招待用烟由各公司行政部门统一采购，各部门按实领取，对于整条使用的由总裁审批后方可领取。

3.3购买烟、酒或礼品的，除发票外需提供送货单或购物明细单，单据上不能出现“礼品”字样。

3.4如业务招待使用充值卡或签单消费，持卡人消费或签单消费后需及时索取消费清单，并将消费清单转人力行政部登记，人力行政部对每次使用情况包括消费日期、持卡人、签单人消费金额等进行记录，月末与发卡单位、签单单位提供的对账单进行核对，消费记录及原始消费清单留存备查。

四、通迅费报销规定

1.通讯费报支范围和要求

1.1移动通讯费：为了兼顾效率与公平的原则，员工的手机费用的报销