企业税务筹划实践指导书.docVIP

企业税务筹划实践指导书

TOC\o1-2\h\u26523第1章企业税务筹划概述 4

79571.1税务筹划的定义与意义 4

17041.1.1定义 4

137821.1.2意义 4

17371.2税务筹划的基本原则与风险控制 4

20241.2.1基本原则 4

149311.2.2风险控制 5

3248第2章税收政策与法律法规解读 5

307022.1企业所得税政策解析 5

290922.1.1纳税主体与征税对象 5

273652.1.2税率与优惠政策 5

168672.1.3计税依据与扣除项目 5

212042.1.4税收征管与申报缴纳 5

9452.2增值税政策解析 5

55612.2.1纳税主体与征税对象 5

170762.2.2税率与优惠政策 6

245112.2.3计税依据与扣除项目 6

299792.2.4税收征管与申报缴纳 6

97892.3其他税种政策解析 6

233322.3.1个人所得税 6

204082.3.2城市维护建设税 6

132032.3.3土地增值税 6

43322.3.4资源税 6

135912.3.5环保税 6

20262第3章企业税务筹划方法与策略 6

316713.1税收优惠利用策略 7

67803.1.1选择适当的税收优惠政策 7

211733.1.2投资领域税收优惠选择 7

98863.1.3创新研发税收优惠利用 7

180673.1.4区域税收优惠政策利用 7

80243.2税务筹划方法选择 7

20653.2.1转让定价筹划 7

240603.2.2抵扣筹划 7

123913.2.3延迟纳税筹划 7

284963.2.4投资结构优化筹划 7

143443.3税务筹划实践案例分析 7

55553.3.1案例一：某制造业企业通过利用研发费用加计扣除政策，降低企业税负。 8

155303.3.2案例二：某跨地区经营企业通过区域税收优惠政策，实现税收优化。 8

44953.3.3案例三：某高新技术企业通过转让定价筹划，实现关联企业间利润合理分配。 8

226373.3.4案例四：某企业通过调整投资结构，实现税后收益最大化。 8

2657第4章企业组织结构税务筹划 8

69924.1企业组织形式选择 8

12304.1.1不同组织形式的特点及税负差异 8

3554.1.2税务筹划策略 8

303754.2企业合并与分立税务筹划 9

213214.2.1企业合并税务筹划 9

204244.2.2企业分立税务筹划 9

30814.3跨地区经营税务筹划 9

182314.3.1跨地区经营税收政策差异分析 9

302824.3.2跨地区经营税务筹划策略 9

30190第5章企业投资与融资税务筹划 10

11175.1投资项目税务筹划 10

218065.1.1投资项目选择与税收政策分析 10

168475.1.2投资项目组织形式与税收筹划 10

93075.1.3投资项目税收筹划方法与实例 10

292745.2融资方式税务筹划 10

68215.2.1融资方式与税收政策分析 10

208335.2.2债务融资税收筹划 10

110185.2.3股权融资税收筹划 10

159725.2.4混合融资税收筹划 10

55065.3资本运作税务筹划 11

179405.3.1资本运作与税收政策分析 11

57035.3.2并购重组税收筹划 11

135425.3.3股权转让税收筹划 11

196045.3.4资本运作税收筹划实例 11

1877第6章企业采购与销售税务筹划 11

318436.1采购环节税务筹划 11

279626.1.1采购合同税收筹划 11

109766.1.2采购支付方式税务筹划 11

2266.1.3采购发票管理税务筹划 11

214206.2销售环节税务筹划 11

60896.2.1销售定价策略税务筹划 12

95256.2.2销售合同税务筹划 12

5386.2.3销售返利税务筹划 12

257566.3国际贸易税务筹划 12

305796.3.1国际贸易合同税务筹划