企业财务规划与风险控制作业指导书.doc

企业财务规划与风险控制作业指导书

TOC\o1-2\h\u30977第1章企业财务规划概述 4

214881.1财务规划的重要性 4

218101.2财务规划的主要内容 4

26061.3财务规划的流程与方法 5

13345第2章资金筹集与管理 5

168992.1资金需求分析 5

4742.1.1确定资金需求 5

81412.1.2资金需求预测方法 6

81272.2资金筹集渠道与方式 6

317362.2.1资金筹集渠道 6

222292.2.2资金筹集方式 6

114112.3资金成本计算与分析 6

65352.3.1资金成本计算 6

257502.3.2资金成本分析 6

308072.4资金使用与管理 6

77362.4.1资金使用原则 6

23982.4.2资金管理措施 7

28928第3章预算编制与控制 7

165223.1预算编制的方法与程序 7

311103.1.1方法选择 7

263573.1.2编制程序 7

266103.2预算的内容与体系 7

45563.2.1预算内容 7

132453.2.2预算体系 8

157743.3预算的执行与控制 8

98003.3.1预算执行 8

64233.3.2预算控制 8

151593.4预算调整与评价 8

87993.4.1预算调整 8

32643.4.2预算评价 8

5312第4章投资决策与风险管理 9

295124.1投资项目评价方法 9

205494.1.1投资回收期法 9

314884.1.2净现值法 9

295414.1.3内部收益率法 9

100884.1.4成本效益分析法 9

243154.2投资风险分析 9

317074.2.1风险概率分析法 9

243534.2.2敏感性分析法 9

147404.2.3模拟分析法 10

183314.3投资组合与分散化 10

17444.3.1投资组合理论 10

23054.3.2分散化投资 10

40814.4投资决策与风险管理策略 10

112044.4.1风险识别 10

314434.4.2风险评估 10

186204.4.3风险控制 10

14594.4.4风险监测与调整 10

4845第5章财务报表分析 10

139055.1财务报表的编制与解读 10

257585.1.1财务报表编制 11

254055.1.2财务报表解读 11

46015.2财务比率分析 11

287825.2.1偿债能力比率 11

55745.2.2营运能力比率 11

85855.2.3盈利能力比率 11

43635.2.4现金流量比率 12

142255.3财务趋势分析 12

73135.4财务综合分析 12

31947第6章流动资产管理 12

91156.1现金管理 12

146266.1.1确定现金持有目标 12

310626.1.2现金收支管理 12

67376.1.3现金预算管理 13

99306.1.4现金风险控制 13

139706.2应收账款管理 13

75086.2.1客户信用管理 13

178386.2.2应收账款回收管理 13

66426.2.3应收账款风险控制 13

193566.3存货管理 13

102166.3.1存货分类与控制 13

23276.3.2存货周转管理 13

259866.3.3存货风险控制 13

270836.4短期投资管理 13

10286.4.1短期投资策略 13

94856.4.2短期投资风险评估 13

10336.4.3短期投资组合管理 13

115816.4.4短期投资监控与调整 13

31196第7章长期资产管理 14

110697.1固定资产管理 14

167847.1.1购置与建造 14

283267.1.2使用与维护 14

22747.1.3折旧与减值 14

165487.2无形资产管理 14

13257.2.1获取与确认 14

139757.2.2评估与摊销 14

76697.2.3