华夏银行国内保理业务流程.pdfVIP

华夏银行国内保理业务流程

1总则

1.1产品定义

国内保理业务属于我行供应链金融业务应收类产品，是

指华夏银行与卖方签署合同，卖方将在国内采用赊销方式进

行商品交易、提供服务（含工程）、出租动产或不动产所形

成的应收账款转让给华夏银行，由华夏银行对其提供一项或

多项金融服务的行为，包括融资、应收账款管理、应收账款

催收和坏账担保等。

国内保理业务适用于卖方以单个或多个买方的单笔或

多笔应收账款转让申请融资，每笔保理融资与单笔或多笔应

收账款具有对应关系，应收账款不允许调换的保理融资业务。

以出租动产或不动产所形成的应收账款叙作融资租赁

保理业务按照我行银租通业务流程执行。

1.2产品分类

国内保理业务包括应收账款管理、应收账款催收等基本

保理服务，及坏账担保、融资等授信服务。按照我行承担责

任及提供服务的不同，可对国内保理业务进行不同的分类：

1.2.1国内保理业务按照是否通知买方应收账款转让事

宜，可以分为明保理和暗保理。明保理是指债权转让一经发

生，我行与卖方以书面形式将应收账款转让通知买方，并取

得买方回执，指示买方将货款直接给付我行；暗保理是指我

行与卖方暂不将应收账款转让事宜通知买方，仅在到期买方

不付款时补充通知应收账款转让事宜，办理暗保理时需向买

方核实应收账款真实性，原则上不允许开展无追索权暗保理

业务。

1.2.2国内保理业务根据是否保留对卖方追索权，可分为

有追索权保理业务和无追索权保理业务。有追索权保理业务

是指卖方申请，我行受让其对买方的应收账款，买方到期不

付款时（不论何种原因），卖方承担应收账款到期回购的责

任；无追索权保理是指卖方申请，我行受让其对买方的应收

账款，应收账款在无商业纠纷等情况下无法得到清偿的，由

我行承担应收账款的坏账风险，无追索权保理又称买断型保

理。

1.2.3国内保理业务根据我行是否提供融资服务，可分

为融资类保理和非融资类保理。我行向卖方提供应收账款管

理、应收账款催收等业务属于非融资类保理服务，我行还向

卖方提供融资、买方坏账担保的属于融资类保理服务。我行

办理非融资类保理服务，均要求卖方承担回购责任。

1.2.4国内保理业务按照参与保理服务的保理机构个数，

分为单保理和双保理。单保理是由我行一家分支机构单独为

买卖双方提供保理服务。双保理是指由买方保理商和卖方保

理商(包括我行不同分支机构间或我行与其他保理商）共同提

供的保理服务。

双保理中，卖方保理商为卖方提供融资、应收账款管理、

应收账款催收和坏账担保等一项或多项服务；买方保理商为

卖方保理商提供买方资信调查、应收账款催收或代收、买方

坏账担保等金融服务，若卖方保理商与卖方开展无追索权保

理融资，买方保理商在买方因财务或资信原因拒付的情况下，

承担向卖方保理商的担保付款责任。

双保理业务按照我行双保理相关制度执行。

1.3名词解释

1.3.1卖方：指销售商品或提供服务的一方，是应收账

款的权利人。

1.3.2买方：指购买商品或接受服务的一方，是清偿应

收账款的责任人。

1.3.3应收账款：是指卖方因提供商品、服务或者出租

资产而形成的金钱债权及其产生的收益，但不包括因票据或

其他有价证券而产生的付款请求权。

1.3.4应收账款账龄：指应收账款从形成之日至卖方向

我行申请叙作保理业务之日应收账款存在的时间。

1.3.5保理融资：指卖方将应收账款债权转让给我行后，

我行应卖方申请，向其提供与应收账款相对应的融资服务。

1.3.6保理融资额度：指我行给予卖方的保理业务授信

限额。

1.3.7买方保理额度：指无追索权保理业务项下，我行

依据该买方应付账款而对一个或多个卖方提供保理融资的

授信限额，我行给予指向同一买方的所有卖方的保理融资额

度总和不得超过该买方授信额度。

1.3.8交易额度：指有追索权保理业务项下，我行为控

制买方风险，在我行内部对买方核定的风险限额。该额度的

领用与管理参照《华夏银行供应链金融交易额度管理办法》。

1.3.9回款专户：是指我行开立的，专门用于收取买方

支付应收账款款项的账户。回款专户应以“分行或经营单位

营业执照的统一社会信用代码+B建立客户号（未实现三证

合