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中学内部控制制度

为了确保学校资产、资金的安全使用和安全运行，提高资产、资

金的使用效率，保障学校财务财产管理的合法合规，财务报告及相关

信息真实完整，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国

会计法》等有关法规，现制定本制度。

一、严格遵守、认真贯彻执行《中华人民共和国预算法》、《中

华人民共和国会计法》等有关法规；

二、加强管理，认真做好预算。资产、资金使用严格按照财务管

理制度操作，根据预算用好资金；

三、财务认真做好记账、算账，做到手续完备、内容真实、数字

准确、账目清楚、按期报帐、日清月结；

四、大额资金使用严格按照“三重一大”规定要求操作，校务会

严格把关；

五、财产认真做好资产登记，资产进出及时登帐销账、黏贴标

签。按期进行帐物核对，使账账相符、帐物相符。对损旧资产及时报

废走处置流程，使现有资产物尽其用；

六、特种资产专项管理，电梯设备请专业单位按国标定期保养维

护，每年到期年检。学校车辆严格按照制度和市政采要求执行，定期

保养、按期验车、购买保险。学校驾驶员凭校长开出的出车单出车，

安全行驶，用车有记录。控制出车量，减低能耗；

中学内部控制制度（2）

是指为规范学校内部运作和管理，保障学校财产安全、提高工作

效率和管理水平而建立的一套制度和程序。

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中学内部控制制度通常包括以下几个方面：

1.权责分离制度：明确学校管理层和教职员工的权责分工，规定

各职责的界限和权限范围，避免权力过分集中和滥用。

2.财务管理制度：建立财务预算、会计核算、资金运作、财产管

理等方面的制度，确保学校财务活动规范、透明并符合相关法律法

规。

3.人事管理制度：包括招聘、培训、考核、奖惩等方面的制度，

规范学校对教职员工的管理和使用，确保人事活动公正、合理。

4.信息管理制度：规定学校数据和信息的采集、储存、传递和使

用方式，确保信息安全和必威体育官网网址。

5.教学管理制度：包括教学计划、教学评估、课程设计等方面的

制度，确保教学质量和教学管理规范。

6.校园安全管理制度：包括学生安全、校园设施设备安全、突发

事件应急预案等方面的制度，确保校园安全稳定。

中学内部控制制度的建立和执行需要学校领导高度重视，并通过

合理的组织架构、明确的职责分工和详细的操作程序来保障。同时，

对制度的执行情况应定期进行监督和检查，发现问题及时纠正。

中学内部控制制度（3）

是指为保障中学各项工作的规范、有效和可靠运行，防范风险和

内外部利益冲突，确保中学财务、人力资源和其他资源的合理配置和

使用，中学建立的一系列制度、规定和程序。

中学内部控制制度包括以下几个方面：

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1.组织结构和权责分配：明确中学各项职责、权限和责任，规范

中学内部组织结构，确保职责分工明确、权责清晰。

2.财务管理制度：建立财务管理制度，包括资金管理、预算管

理、财务审核等，保障中学财务管理的合规性和规范性。

3.人力资源管理制度：确立人力资源管理制度，包括招聘、培

训、考核、激励和福利等，保证人力资源的合理配置和有效利用。

4.采购管理制度：建立采购管理制度，包括采购程序、供应商选

择和评估、采购合同管理等，确保采购活动的合规性和效率性。

5.资产管理制度：制定资产管理制度，包括资产购置、使用、维

护和处置等方面的规定，确保资产的安全和有效利用。

6.内部审计制度：建立内部审计制度，包括内部审计程序、范围

和频次等，对中学各项工作进行周期性审计，发现问题并提出改进意

见。

7.风险管理制度：建立风险管理制度，包括风险识别、评估、控

制和应对等，对可能影响中学运行的各种风险进行防范和管理。

中学内部控制制度的建立和执行，有助于提高中学的管理效能和

运行效率，保护中学的利益和声誉，提升中学的整体竞争力。

中学内部控制制度（4）

主要包括以下几个方面：学校组织机构和职责分工、人