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XX银行股份有限公司

集团客户及关联企业统一授信管理办法

第一章总则

第一条为有效防范和控制XX银行股份有限公司（以下简称“本行”）集

团客户及关联企业（以下统称为“集团客户”）授信业务风险管理，提高信贷管

理水平和金融服务水平，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民

共和国商业银行法》、银监会《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》相关

规章制度并结合本行实际，特制定本授信管理办法。

第二条集团客户统一授信管理的核心是将内部相互联系、相互影响的各单

个借款人的风险组合审视，衡量与管理大额信用风险，防止信贷集中引起的资产

损失。

第三条本办法所称集团客户是指具有以下特征的本行企事业法人授信对

象：

（一）在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业法人或被其他企

事业法人控制的；

（二）共同被第三方企事业法人所控制的；

（三）主要投资者个人、关键管理人员或与其近亲属（包括三代以内直系亲

属关系和二代以内旁系亲属关系）共同直接控制或间接控制的；

（四）存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润，本行认

为应当视同集团客户进行授信管理的。

前款所指企事业法人包括除商业银行外的其他金融机构。

本行可根据上述四个特征结合本行授信业务风险管理的实际需要确定单一

集团客户的范围。

第四条本办法所称授信额度是指经本行批准的可在规定的授信期间内给

予客户授信的最高值。它是本行对该客户最高风险承受能力的量化指标。包括：

贷款、贸易融资、票据承兑和贴现、透支、保理、担保、贷款承诺、开立信用证

等表内外业务。

第五条本办法所称集团客户授信业务风险是指由于本行对集团客户多头

授信、过度授信和不适当分配授信额度，或集团客户经营不善以及集团客户通过

关联交易、资产重组等手段在内部关联方之间不按公允价格原则转移资产或利润

等情况，导致本行不能按时收回由于授信产生的贷款本金及利息，或给本行带来

其他损失的可能性。

第六条本行对集团客户授信应当遵循以下原则：

（一）统一原则。本行对集团客户授信实行统一管理，集中对集团客户授信

进行风险控制。

（二）适度原则。本行应当根据授信客体风险大小和自身风险承担能力，合

理确定对集团客户的总体授信额度，防止过度集中风险。

（三）预警原则。本行应当建立风险预警机制，及时防范和化解集团客户授

信风险。

第二章授信业务风险管理

第七条对集团客户授信原则上应由集团客户总部（或核心企业）所在地的

支行（营业部）作为本行唯一主办行。集团内不同成员只能向主办行申请授信，

主办行应负责集团客户统一授信的限额设定和调整或提出相应方案，按规定程序

批准后执行，同时应负责集团客户经营管理信息的跟踪收集和风险预警通报等工

作。

第八条对集团客户授信时，支行（营业部）应当要求集团客户提供真实、

完整的信息资料，包括集团客户各成员的名称、相互之间的关联关系、组织机构

代码、法定代表人、实际控制人、注册地、注册资本、主营业务、股权结构、高

级管理人员情况、财务状况、重大资产项目、担保情况和重大诉讼情况以及在其

他金融机构授信情况等。必要时，本行可要求集团客户聘请独立的具有公证效力

的第三方出具资料真实性证明。

第九条在给集团客户授信时，客户经理应当进行充分的资信尽职调查，要

对照授信对象提供的资料，对重点内容或存在疑问的内容进行实地核查，并在授

信调查报告中反映出来。调查人员对调查报告的真实性负责。

第十条对集团客户内各个授信对象核定最高授信额度时，在充分考虑各个

授信对象自身的信用状况、经营状况和财务状况的同时，还应当充分考虑集团客

户的整体信用状况、经营状况和财务状况。最高授信额度应当根据集团客户的经

营和财务状况变化及时做出调整。

第十一条在对集团客户授信时，应当注意防范集团客户内部关联方之间互

相担保的风险。对于集团客户内部直接控股或间接控股关联方之间互相担保，要

严格审核其资信情况，并严格控制。

第十二条在对集团客户授信时，应要求集团客户各授信客户报告关联交易

情况，包括：