反洗钱培训之三大额和可疑交易报告.pdfVIP

第三章大额和可疑交易

第一节大额和可疑交易报告

一、交易报告制度基础知识

超过规定金额以上交易

金融机构

特定非金融机构中国人民银行

有洗钱嫌疑的金额交易

（承担反洗钱义务的机构）

1.交易报告制度的分类

交易报告：

①大额交易报告：指金融机构按规定的标准、范围及程序，将达到规定金额的交易信息报

告给人行。

②可疑交易报告：指金融机构将符合可疑交易报告标准、或经分析有洗钱嫌疑的金融交易

信息（包括客户信息）报告给人行。如金额、频率、流向、性质等存在异常，或与客户

身份不符，或与经营性质不符。

2.交易报告制度的作用

①交易报告制度

信息来源

②客户身份识别反洗钱行政执法部门

③尽职调查

④记录保存提供保障

反洗钱工作开展

（预防反洗钱）

3.交易报告接收机构→中国反洗钱监测分析中心

注意：

情况一：对于重点的可疑交易报告，金融机构应当同时报告当地人民银行分支机构。重点可

疑报告指金融机构有合理理由认为与洗钱、恐怖主义活动及其他违法犯罪活动有关的交易或

客户。

情况二：如果金融机构判断该线索涉嫌犯罪，为及时有效阻止和打击犯罪，应及时以书面形

式向当地公安机关报告，并同时报人行当地分支机构。

4.交易报告主体

①金融机构：

a.商业银行、城市信用社、农村信用社、邮政储汇机构、政策性银行；

b.证券、期货经纪公司、基金管理公司；

c.保险公司、保险资产管理公司；

d.信托投资公司、金融资产管理公司、财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经

济公司；

e.人行确定并公布的其他金融机构。

②会计师、律师、赌场、珠宝贵金属、房地产等行业的特定非金融机构。

5.交叉业务的报告主体

1

客户与证券期货公司、保险公司等非银行金融机构进行金融交易，通过银行账户划转款项的，

有银行机构向反洗钱监测中心提交大额交易报告。

6.开户行与业务发生行不同情况下的大额交易报告主体

①通过境内银行账户或银行卡→开户行或者发卡行报告

②通过境外银行卡→收单行报告；

③不通过账户或银行卡→办理业务的金融机构报告

二、大额交易报告的内容、程序及标准

1.大额交易报告内容（5个）

①交易主体及交易对手身份；

②涉及交易的账户信息；

③交易具体特征：交易金额、时间、比重、方向等；

④交易性质；

⑤其他。（详见附件1：银行机构反洗钱大额交易报告要素内容）

2.大额交易报告程序

根据《金融机构反洗钱规定》的要求，

承担报告义务的金融机构应通过其总部或者由总部制定的一个机构，在大额交易发生后5

个工作日以电子形式向中国反洗钱监测中心报送大额交易。

共有4个步骤：

①程序开发根据报告要素及报告规则，开发数据抽取程序和数据

报送接口程序。

②数据抽取按预设的标准和范围，将达到要求的交易数据从业务

系统抽取。

③数据检验对抽取数据的标准性、完整性、及时性等校验。

银行通过与人行联的金融业网间互联平台报送；证证

④数据上报券、期货、保险通过互联网。

3.大额交易标准（4个）

①现金大额交易：

单笔或者当日累计人民币交易20万元以上或者外币交易等值1万美元以上的现金缴存、现

金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。

②单位大额交易：

法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计