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xx银行空白重要凭证管理实施细则

xx总发〔xx〕196号，xx年9月18日印发

第一章总则

第一条为加强空白重要凭证管理，规范空白重要凭证的使用、核算和监督，特制订本实施细则。

第二条空白重要凭证是指无面额的经银行或单位填写金额并签章后，具有支付票款效力的空白

凭证。包括：各类存折、存单、汇票、支票、不定额银行本票、空白信用卡、空白储蓄卡、国库券收

款凭证等。

第二章基本规定

第三条空白重要凭证由总行业务主管部门根据需要，按照会计核算对凭证要式要求，结合我行

企业文化建设的要求设计。会计部门依据会计核算有关制度规定进行审定。

第四条空白重要凭证由总行指定或委托的厂家印制，由总行运营部根据库存量和使用量向承印

企业组织订货。各分支机构不得自行印制空白重要凭证。

第五条总行空白重要凭证必须集中存放于总行库房，由总行运营部指定专人负责空白重要凭证

的管理。库房设《xx银行库箱寄存进出登记簿》（见附件1），详细记载出入库空白重要凭证的种类、

数量、出入库时间等内容。各分支机构必须指定专人负责本机构空白重要凭证的保管。空白重要凭证

经管人员严格按照责任心强、业务素质高的标准选择配备。

第六条我行空白重要凭证的运送通过押运车送至各营业机构。运送必须注意安全，严密交接手

续。对运送时间、地点和路线，要严守秘密，不得向任何无关人员透露。

第七条空白重要凭证经管人员变动时，严格办理交接登记手续，详细记载交接情况，移交人、

接收人、监交人清点无误后，共同在交接登记簿上签章。交接登记簿妥善保管，以备查考。凭证经管

人员未办妥交接手续前，不得离岗。

各营业机构领取或上缴空白重要凭证时也应严格办理交接登记手续。

第八条严格按规定领取和使用空白重要凭证。不得事先在空白重要凭证上加盖业务印章或经办

人名章。

第九条空白重要凭证实物应当与账务记载核对一致。

第十条从外部购入自用的空白重要凭证的核算、保管和使用方法与自行印制的空白重要凭证相

同。

第三章空白重要凭证管理

第十一条空白重要凭证核算

空白重要凭证一律纳入表外科目核算，以“一份一元”为记账单位，必须定期进行账实核对。

第十二条空白重要凭证领取

（一）凭证入总库。总行运管部收到印制公司提交的“签收单”和空白重要凭证实物，验收无误

后，凭印制公司的“签收单”填制表外科目收入传票，办理入库。

（二）凭证配送。分行本级机构、xx市辖机构由总行运管部负责凭证配送，分行下辖机构由分

行运管部负责凭证配送。配送频率为：分行、xx市辖县域机构每月一次，xx市区（含xx县）每周一

—1—

次，分行下辖机构由分行参照总行自行确定配送次数。以下称负责配送凭证的部门为配送机构。

1、凭证领用请求

各营业机构凭证库管员应合理估计空白重要凭证使用量,在规定时间内（原则上每周一营业结束

前，遇节假日凭证申请时间由配送机构另行通知）,登录综合业务管理系统，向各自的配送机构进行

凭证领用操作。其中分行配送机构,既是申请人（向总行运管部发起请求），也是被申请人（接受下辖

营业机构申请）。

2、凭证下发

配送机构库管员在规定时间内（原则上每周三营业结束前，遇节假日凭证配送时间由配送机构另

行通知），登录综合业务管理系统，根据各营业机构的领用申请进行凭证下发处理，并打印一式二份

的凭证下发记账凭证。凭证下发记账凭证一份配送机构留做记账处理，一份随凭证配送箱传递到各营

业机构，营业机构将凭证入库后做记账凭证。

配送机构凭证库管员根据凭证下发记账凭证进行凭证配置，凭证配送复核员对凭证实物核对无误

后，领用的凭证装入为各营业机构统一制作的凭证配送箱内。

3、凭证传递

全部凭证装配完成后，配送机构把凭证配送箱存放金库，次日早上，金库将凭证配送箱移交给

押运公司，由押运车送至各营业机构。交接时应办理好交接手续。

营业机构在收到凭证配送箱后，营业机构凭证库管员与会计主管应共同在摄像头监控下进行开箱