七月证券从业资格资格考试证券发行与承销第一次同步测试试卷（附答案）.pdfVIP

七月证券从业资格资格考试证券发行与承销第一次

同步测试试卷（附答案）

一、单项选择题（共60题，每题1分）。

1、我国目前遵循的是（）的原则，不仅要求公司在章程中规定资

本总额，而且要求在设立登记前认购或募足完毕。

A、授权资本制

B、法定资本制

C、折中资本制

D、不变资本制

【参考答案】：B

【解析】掌握资本的含义、资本三原则、资本增加和减少的有关规

定。见教材第二章第二节，P46。

2、发行人申请初次公开发行新股，公司股本总额不少于人民币（）

万元。

A、1000

B、3000

C、5000

D、7000

【参考答案】：C

3、上市公司重大资产重组交易以法定评估报告为依据的交易项目，

其评估方法不包括（）。

A、成本法

B、市价法

C、对比法

D、收益现值法

【参考答案】：C

【解析】上市公司重大资产重组交易以法定评估报告为依据的交易

项目，其评估方法包括收益现值法、成本法和市价法。

4、（）是股份有限公司发行股票时就发行中的有关事项向公众作

出披露，并向非特定投资人提出购买或销售其股票的要约性邀请文件。

A、招股说明书

B、股票发行公告

C、招股说明书摘要

D、首次公开发行股票的申请报告

【参考答案】：A

【解析】考查招股说明书定义。

5、对应予以披露的风险因素应做定量分析，无法进行定量分析的，

应当（）。

A、定性描述

B、放弃披露

C、简单提及

D、单独列出进行说明

【参考答案】：A

【解析】考点：掌握招股说明书的一般内容与格式。见教材第六章

第二节，P200。

6、对发行公司盈利预测的规定是，凡年度报告的利润实现数未达

到盈利预测的（），上市公司董事长及聘任的注册会计师，担任主承销

商的证券公司，法定代表人和项目负责人应在指定的报刊上公开道歉。

A、50%

B、60%

C、70%

D、80%

【参考答案】：D

7、股东大会就发行证券事项作出决议，必须经出席会议的股东所

持表决权的（）以上通过。

A、2/3

B、1/3

C、1/2

D、全票

【参考答案】：A

8、对于下列有限公司与股份公司区别描述错误的是（）。

A、有限公司由1个以上、50个以下股东共同出资设立，而股份公

司由2个以上、200个以下发起人发起设立

B、有限公司只能由发起人集资，不能向社会公开募集股份，而股

份公司经核准可以向社会公开募集股份

C、有限公司股权转让受到的限制较多，而股份公司的股权可以依

法自由转让

D、有限公司的出资证明书可以转让、流通，股份公司的股票也可

以转让或者流通

【参考答案】：D

9、我国股份有限公司资本确定原则的实现方式是（）。

A、法定资本制

B、授权资本制

C、折中资本制

D、实际资本制

【参考答案】：A

【解析】我国股份有限公司资本确定原则的实现方式是法定资本制。

10、对招股说明书及其摘要的真实性、准确性、完整性承担个别和

连带的法律责任的机构是（）。

A、保荐机构

B、董事会

C、中国证监会

D、公司负责人

【参考答案】：B

【解析】掌握招股说明书的一般内容与格式。见教材第六章第二节，

P198。

11、公开发行债券的发行人应当于本息支付日前（）日内，就有关

事宜在中国证监会指定的报刊上公告（）次。

A、20，2

B、10，3

C、15，3

D、20，3

【参考答案】：B

12、招股说明书摘要是对招股说明书内容的概括，是由（）编制，

在由中国证监会指定的至少一种全国性报刊上及发行人选择的其他报刊

上刊登，供公众投资者参考的关于发行事项的信息披露法律文件

A、发行人

B、保荐机构