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工程款支付管理规定

第一篇：工程款支付管理规定

工程款支付管理规定

为了有效控制项目基本建设资金的使用，规范建设过程中工程款

支付的审批程序，确保资金使用安全，特制定本规定。

一、工程款支付依据

基本建设工程款的支付，应以甲乙双方签订的合同约定、相关

（补充）协议、监理单位审核意见、工程款拨付报告为依据，确保工

程款支付及时、准确。

二、工程进度款支付程序

1.施工单位根据当月实际完成的工程进度，按照有关定额、收费

标准和合同约定，编制已完成工程量的预算书，据实填报工程款支付

申请表，并注明形象进度，报监理单位审核。2.监理单位审核确认后，

填报工程款支付审批表，经工程总监签字和加盖单位印鉴后报预算科。

3.工程预算部应对监理单位报送的工程款支付审批表的形象进度、

支付金额等进行审核，审核无误，报总经理审核，总经理签署意见后

报董事长审定。审定通过后由财务部根据合同约定的付款方式办理付

款手续。

三、设备、材料款支付程序1.设备、材料到达施工现场后，由材

料科、工程科、监理部门和施工单位共同验收合格后，供货单位将材

料、设备交给施工单位。

2.供货单位持施工单位开具的收料单，及时与材料科核实付款数

额。供货单位提供相关发票，材料科办理材料转账手续，审核无误后，

将材料付款发票（发票背面须注明“已转账”）报总经理审批，总经

理签署意见后报董事长审定。审定通过后由财务部根据合同约定的付

款方式办理付款手续。

四、所有工程款、材料款均转入对方对公账户，不得转入个人账

户。

五、工程竣工结算

1.工程竣工验收合格后，施工单位应在合同要求的期限内编制完

整的工程结算书，经监理单位审核后报预算部门初审，预算部门审核

后，施工单位办理工程结算会签单。根据会签单，办理项目结算通知

单，经分管领导审批、总经理审核、董事长审定后，办理工程结算付

款手续。财务部门核对无误后，按规定办理结算款支付。

2.保修期内工程款支付不得超过审定金额的95%。保修期已满，

必须具备项目相关部门审签的意见并加盖公章后方可支付工程尾款。

竣工项目在保修期内若发生任何质量问题，将责成施工单位对质量问

题进行修复，否则停止支付质保金。施工单位维修不及时或不进行维

修，规划建设处可安排其他维修单位进行维修，维修款从质保金中支

付。

五、财务部门专人对施工单位、材料供应商等部门的合同或协议

建立台账，明确应付款、已付款、应开发票、已开发票等要素,按月提

供财务统计报告。

第二篇：工程款支付审批管理规定

工程款支付审批管理规定

为了加强资金管理,规范付款审批程序,明确资金支付过程中的相关

要求,方便用款部门理解、遵守、执行公司资金审批管理制度,特制定本

管理规定。

第一条取得票据及自制票据的规范事项

1、所有单据均应清晰完整，必须有明确的付款单位、供应商名称、

商品名称、数量、单位、单价、金额等信息，除此之外的其他信息根

据公司管理需要的其他要求填写，不得有空白项，已填写信息不得随

意涂改、添加、删除。

2、工程所付款项均应取得合法票据，收款人名称应与票据出具人

一致。如出现票据方与收款方不一致，应由开票据方出具委托收款证

明，并经相应权限人同意后方可付款。

3、所有付款单据付款事由均应与所取得发票信息相一致，如实际

付款事由与发票信息不相符，需用铅笔标注实际付款事由。并由出纳

人员登记《不符单据报销登记表》备查。

4、所有付款单据均需签字齐全，如遇特殊急需情况，相应权限人

无法及时签字的，申请人可通过电话方式联系审批人，取得审批人意

见，并在付款单据上填写电话联系时间，付款时由财务人员电话核实，

并请审批人及时补签。

5、公司自制单据使用分类：

（1）借款单：主要用于借款、领取备用金、外出采购预借款等。

（2）费用报销单：用于公司各项费用的报销，如差旅费、招待费

等。

（3）付款申请：支付各项工程款、材料款等。

第二条支付程序及支付方式的规范事项

（一）人工费、机械费的支付

工程现场施工费用，需开具《作业结算单》，由经办人签字，经

审核人员审核，《作业结算单》结算联交收款人用于核对款项，记账

联交财务部门用于记账付款，存根联工程部门留存备查。

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