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金融工程的应用发展模式硕士论文

金融工程的应用发展模式硕士论文6篇

第1篇：金融工程在企业财务管理中的实践运用探析

金融环境变化导致企业发展过程中面临新的机遇与挑战。此种情

况下，企业要想良好发展，应当高度重视财务管理，正确认识传统财

务管理的不足，积极引用金融工程，以此来提高财务管理水平，有效

地控制财务风险，促进融资活动、投資活动等良好展开。以下本文将

通过分析企业财务管理中金融工程运用的重要性，深入探究金融工程

在企业财务管理中的实践应用。

金融工程财务管理实践运用

从目前企业财务管理的实际情况来看，传统财务管理方法暴露了

较多不足之处，如效率低下、成本激增、稳定性低等，致使其越来越

不能适应企业管理的精细化要求。针对此种情况，应当了解金融环境

及企业财务运行实际情况，探究切实可行的管理方法。事实证明，在

企业财务管理活动中的应用金融工具，可以有效的控制财务风险，管

理企业融资、投资等活动，保证充足的流动性。基于此，确定将金融

工程有效的运用于企业财务管理之中是非常有意义的。

企业财务管理中运用金融工程的重要性

（1）控制风险

经济全球化进程不断加快的背景下，经济建设的脚步越来越快，

这也意味着市场环境越来越复杂，相应的企业生产经营将越来越困难，

会面临较多风险。此种情况下，企业要想在市场环境中持续健康的发

展，就需要对所面临的种种风险进行评估与管理，采取有效规避措施

加以防范。将金融工程有效的运用于财务管理之中，可以灵活的、有

效的利用金融工具，强化财务管理，对信用风险、汇率风险、价格变

动风险等种种风险防控，避免风险发生，给企业带来严重的经济损失。

所以，金融工程有效的应用于企业财务管理中，利于加强风险控制。

（2）企业融资

对于企业来说，生产经营活动的良好开展需要大量资金的支持。

而短期内筹集大量资金最佳的办法就是融资，如向银行借贷、向社会

公众发放股票等等。但是，以上融资方法的运用将会使企业承担较高

的融资成本，相应的企业通过生产经营活动所创造的经济效益就会降

低，这在一定程度上阻碍企业经济实力的提升。将金融工程有效的运

用于企业财务管理之中，可以帮助企业解决融资成本较高的问题。因

为金融工程的运用，可以全方面考虑金融环境、行业发展形势及其他

方面，进而为企业提供全新的、有效的融资方案和融资手段，以便企

业良好的进行融资，创造较高的经济效益。

（3）企业投资

投资活动的良好进行，也能为企业创造较高的经济效益。从目前

国内企业投资情况来看，大多数企业以运用传统的投资工具为主，即

进行短期存款、购买国库券等，虽然有较强的流动性，且企业需要承

担的风险较小，但是企业收益额度相对较低，这在一定程度上降低了

投资活动的意义。将金融工程有效的运用企业财务管理之中，金融工

程同样能够针对企业内外部环境进行分析，筛选可行的投资活动，进

而为企业提供投资方向。

（1）金融工程在企业财务风险管理中的应用

通过对国内企业财务风险管理实际情况分析，确定以往所应用的

风险管控方法是将内部资产与负债重新组合来防控风险，但此种方法

的风险管控存在一定的弊端，难以有效的防范隐形风险；资产负债管

理方法的应用，即通过全方位的管控负债率，虽然可以有效的防控风

险，但却会大大提高管理成本，且风险防范效果难以立即显现。这充

分说明了传统的财务风险管理方法的应用，或多或少都会存在一些弊

端或不足。而将金融工程有效的应用于企业财务风险管理之中，则是

建立在企业整体运行基础上，确定企业可能面临的风险，并对风险进

行全方位的评估与考察。以此为依据，挑选与企业实际情况相一致的

金融工具，用于防范企业风险[3]。例如，在企业可能面对汇率波动、

价格波动等风险时，可以对金融工程的期权、期货等金融工具进行拆

分重组，有效防控风险。

（2）金融工程在企业融资中的应用

在企业财务管理中有效运用金融工程，还能辅助企业融资，促使

融资活动良好展开。因为金融工程的应用，是在企业现有的融资方式

基础上创新设计全新的融资方式。利率互换就是其中之一，即交易双

方在一定时间里以协定利率和名义上的本金进行利息的互换支付。具

体的做法是持续有货币资产的双方以本金为计算基础，其中一方以固

定利率换取另一方的浮动利率。

例如，AB两家公司，A希望借入浮动利率资金，而B希望借入等

额的固定利率资金，此时两者能够达到共识，利用利率互换的方式进