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公司内部控制审计报告

xxxx酒股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则

的相关要求，我们审计了xxxx酒股份有限公司(以下简称贵公

司)2022年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、

《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控

制，并评价其有效性是贵公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控

制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的

重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能

性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对

控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未

来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，贵公司于2022年12月31日按照《企业内部

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控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报

告内部控制。

五、非财务报告内部控制的重大缺陷

在内部控制审计过程中，我们注意到贵公司的非财务报告内

部控制不存在重大缺陷。需要指出的是，我们并不对贵公司的非

财务报告内部控制发表意见或提供保证。本段内容不影响对财务

报告内部控制有效性发表的审计意见。

立信会计师事务所中国注册会计师：江山

(特殊普通合伙)

中国注册会计师：王晓明

中国上海二O一六年三月二十二日

xxxx酒股份有限公司

2022年度内部控制评价报告

xxxx酒股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他

内部控制监管要求(以下简称企业内部控制规范体系)，结合本公

司(以下简称公司)内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监

督和专项监督的基础上，我们对公司2022年12月31日(内部控

制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价。

一.重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内

部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董

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事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经

理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事

会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假

记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性

和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安

全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进

实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现

上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控

制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部

控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二.内部控制评价结论

1.公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内

部控制重大缺陷否

2.财务报告内部控制评价结论根据公司财务报告内部控制

重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务

报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制

规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务

报告内部控制。

3.是否发现非财务报告内部控制重大缺陷根据公司非财务

报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，

公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

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4.自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日

之间影响内部控制有效性评价结论的因素自内部控制评价报告

基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有

效性评价结