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《利息理论》教学大纲

课程编号：113652A

课程类型：□通识教育必修课□通识教育选修课

R学科基础课□专业核心课

□专业提升课□专业拓展课

总学时：32讲课学时：32实验（上机）学时：0

学分：2

考试类型：R考试□考查

适用对象：保险精算专业

□是R否适合作为其他专业学生的个性化选修课

先修课程：金融学、数学分析、线性代数、概率与数理统计

一、教学目标

《利息理论》是保险、精算专业的一门专业基础课程，目的之一是为保险精算专业本科生提供最基础的金融数学知识。本课程的内容即是经济、金融、保险和精算等专业的学生修读本专业课的基础，也是金融数学、金融工程、保险精算等专业的学生修读高级课程应该掌握的基础知识，对大多数专业的本科生而言都具有重要的学习价值。本课程的学习同时为保险精算专业学生后续的寿险精算课程夯实良好的基础。

二、教学内容及其与毕业要求的对应关系

（一）教学内容

通过本课程的学习，使学生掌握应用数学工具对金融保险业务中与利息有关的方面进行定量分析的一些方法，并为今后对现代金融业务作进一步研究或实务打下坚实的基础。作为保险精算专业学生培养，涉及到金融领域的许多计算问题具有共同的数学特征和模型，大量的计算和分析实践的基础是现金流分析和货币的时间价值（累积和贴现）计算。本课程的基本理念是使学生掌握基本的投资和金融计算的术语、概念及计算原则。理论与实际联系起来，更好的让学生掌握一些基础性的金融工具的现金流价值分析。要求教师用多媒体的形式，结合投资学，保险学的知识基础，掌握金融产品的定量分析方法。本课程采用闭卷方式考核。

（三）毕业要求

利息理论是精算专业的专业基础课。课程要求学生掌握基本的投资和金融计算的术语、概念及计算原则，并为学生今后学习现代金融业务作及寿险精算的学习工作打下坚实的基础。

三、各教学环节学时分配

教学课时分配

序号

章节内容

讲课

实验

其他

合计

1

利息的基本概念

4

4

2

年金

6

6

3

收益率

4

4

4

债务偿还

4

4

5

债券及其定价理论

4

4

6

利率期限结构理论

2

2

7

随机理论模型

4

4

8

金融衍生工具介绍

2

2

9

金融衍生工具定价理论

2

2

合计

32

0

32

四、教学内容

第一章利息理论的基础概念

第一节?利息度量?

第二节?利息问题求解

教学重点、难点：利息度量和求解

课程考核要求：

掌握：实际利率、实际贴现率、名义利率、名义贴现率、利息效力、贴现效力的概念。

理解：利息度量中所涉及的基本原则与基本假设。

应用：会用时间图建立价值方程，从而求出原始投资的本金、投资时期的长度、利率或本金在投资期末的积累值。

复习思考题：

某人2020年1月1日在银行存入10000元，期限为1年，年利率为3%。1月末，银行的1年期存款利率上调了100个基点。请分析此人是否有必要对该笔存款转存？假设活期存款利率不变，为0.72%。1年按360天计算，每月按30天计算。

假设情景：2021年1月末需要使用这笔存款。

第二章年金

第一节?年金的标准型?

第二节?年金的一般型

教学重点、难点：年金的含义及计算方法

课程考核要求：

了解：通过分析对比我国与西方国家的保障制度，让学生了解当前我国的退休、医疗等保障制度的优势及存在问题，从思想层面上深刻认识我国社会主义制度的优越性。

掌握：标准年金、一般年金和永续年金的概念。

理解：推演年金在任意时刻现时值的代数表达式的方法。

应用：会求在任意时刻的年金值，会求解年金的未知时间、未知利率问题。

复习思考题：

Theaccumulatedvaluejustafterthelastpaymentundera12-yearannuityof1000peryear,payinginterestattherateof5%perannualeffective,istobeusedtopurchaseaperpetuityataninterestrateof6%,firstpaymenttobemade1yearafterthelastpaymentundertheannuity.Showingallyourwork,determinethesizeofthepaymentsundertheperpetuity.

第三章收益率

第一节?收益率的定义

第二节?收益率的应用?

教学重点、难点：收益率的计算

课程考核要求：

掌握：收益率、再投资收益率、基金收益率、时间加权收益率的概念。

理解：现金流动分析、投资组