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分行业分领域绩效指标体系建设

地市级分行业分领域绩效指标体系建设阶段应围绕地市级分行业分领域绩效指标体系建设阶段应围绕职能-任务

-项目项目的主线,结合部门核心职能、重点工作内容及资金支出方向等,

搭建行业特点明显、履职目标清晰、重点工作突出的本行业、本领

域预算绩效指标体系。主要包括归纳职能、分解任务、梳理项目、

设置目标、设置指标、提炼核心等内容。

指标体系主要工作内容：

(一)归纳职能。以“三定方案“三定方案为基础,梳理提炼履职内容,厘清

部门职责边界,归并同类职能,对部门职能职责进行归纳、提炼。

(二)分解任务。以归纳后的部门职责为基础,围绕省委省政府重

要工作部署、部门职能职责和中长期规划、重点工作任务和近年工

作情况等,梳理履行职能应开展的主要工作任务,做到同一职能下的

工作任务不漏、不重,且与中长期规划相衔接。

(三)梳理项目。绩效指标体系建设应与预算部门项目库紧密结

合,绩效指标体系既要涵盖有预算安排的项目,也要考虑部门职能中

有但暂无预算安排的项目,兼顾绩效指标体系的实用性和前瞻性。绩

效指标体系建成后,各部门申报预算时,直接选取绩效指标体系中对

应的绩效指标,补充完善后形成新增项目或延续性项目绩效指标等。

(四)设置部门整体绩效目标。部门整体绩效目标应突出部门核

心职能，根据部门职能职责、事业发展中长期规划和年度计划设置

整体绩效目标。其中,部门整体支出绩效目标分为中长期目标和预算

年度目标,根据部门事业发展中长期规划设定部门中长期整体支出

绩效目标,中长期目标具有稳定性;在中长期目标的引领下,突出分

年度工作重点和任务,根据部门年度计划设定年度绩效目标。部门整

体支出中长期绩效目标及年度绩效目标两者的核心指标应保持一致

性,突出部门核心职能。

(五)设置部门整体绩效指标。部门整体绩效指标是体现部门职

能职责和重点工作任务的整体性、系统性的核心指标。指标选取紧

密围绕省委省政府重点任务部署,以部门职能职责为依据,结合行业

中长期发展规划和部门年度工作计划,体现部门在一定时期内的核

心工作。

通过梳理中央、省委省政府相关部门事业发展通过梳理中央、省委省政府相关部门事业发展十四五十四五规划目

标和事业发展规划考核指标、部门职能职责、重点工作目标等,总结

提炼出事业发展的主要职能,对应主要职能设置了部门整体绩效指

标。根据年度重点工作、支出结构等内容,合理设置核心指标比重和

权重。

(六)设置项目绩效目标。设置项目绩效目标应遵循确定项目总

目标并逐步分解的方式,确保不同层级的绩效目标和指标统一衔接、

协调配套。首先应明确项目总体政策目标,在此基础上,根据项目的

立项依据、实施目的、重点工作任务、需要解决的主要问题和相关

财政支出的政策意图等,研究明确项目总体绩效目标,并将其分解为

多个子目标。绩效目标能清晰反映预算资金的预计产出、效果和满

意度,并与部门行业规划、职能职责、项目工作重点、支出内容等相

匹配。

(七)设置项目绩效指标。细化任务清单,根据任务内容,分析投

入资源、开展活动、质量标准、成本要求、产出内容、产生效果等

设置绩效指标。牵头部门根据工作计划,指导建设部门按照统一规范

的格式设置本行业、本领域绩效指标。绩效指标体系主要由绩效指

标、指标值设定依据和数据来源、指标解释、绩效指标取值标准等

内容构成。

绩效指标设置的工作流程主要分为：

1.指标设置。以相关法律法规、政策文件、政府工作报告、重

点工作任务、中长期规划、部门考核要求、资金管理办法等为基础，

按照预算绩效管理具体要求,对项目(包括专项债资金等)绩效目标

进行细化分解,设置具体的项目预算绩效指标。绩效指标原则上不超

过三级,其中一级指标包括产出指标、效益指标和满意度指标。一级

和二级指标的名称固定,三级指标可根据具体内容进行细化。

(1)产出指标设置方法。产出指标为预算资金在一定期限内预期

提供的公共产品和服务情况,包含的二级指标有数量指标、质量指标、

时效指标、成本指标等。产出指标的设置应当与主要支出方向相对

应,原则上不应存在重大缺项、漏项。

数量指标反映预期产出公共产品和提供服务的数量,应根据项

目任务设定相应的指标内容。如培训次数、修建公路里程数等。

质量指标反映预期提供的公共产品和服务应达到的标准或水平,

原则上工程基建类、信息化建设类等有明确质量标准的项目应设置

质量指标。如培训合格率、工