2021审计报告真实范文 .pdfVIP

2021审计报告真实范文--第1页

2021审计报告真实范文

2021审计报告范文一

有限公司全体股东：全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准

则的相关要求我们审计了南京新港高科技股份有限公司(以下

简称南京高科)20__年12月31日的财务报告内部控制的有效

性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指

引》、《企业内部控制评价指引》的规定建立健全和有效实施

内部控制并评价其有效性是南京高科董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报告内部控

制的有效性发表审计意见并对注意到的非财务报告内部控制的

重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性存在不能防止和发现错报的可能

性。此外由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当或对控

第1页共3页

2021审计报告真实范文--第1页

2021审计报告真实范文--第2页

制政策和程序遵循的程度降低根据内部控制审计结果推测未来

内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

2021审计报告范文二

为了进一步完善公司采购供应流程促进建立和健全内部控

制制度提高工作效率和有效控制成本根据20____年第四季度

的工作安排审计部于20____年10月20日-12月3日对采购部

及相关部门的采购情况和采购管理进行了审计调查。此次审计

调查重点内容：是否制定采购及采购管理的相关流程、制度

并有效执行采购数量、质量、时间、价格(询价、议价、定价)

过程的有效控制有关效率指标的分析(充分履行岗位职责、自

购与年实际采购量的百分比、年采购金额占年销售额的实际

百分比、计划采购完成率、新供应商开发个数、错误采购次

数)等。在审计调查前我们与采购部进行了会议沟通、了解基

本情况、制作并送发有关问卷和收集相关制度。在审计调查

过程中我们查阅合同及制度规范、抽查会计凭证、对有关部门

提供的数据整理采用了调查表、询问、实地观察、检查、分

析性复核等方法。现将审计调查情况汇报如下。

一、基本情况

第2页共3页

2021审计报告真实范文--第2页

2021审计报告真实范文--第3页

采购部现有员工6名其中总监、副经理、文员和信息员

各一名采购员两名。主要负责全公司原材料、物料、设备等

合同签订和采购及供应商管理工作。采

购部提供合格供应商名录49位(含项目10位)按发货频

率上进行ABCD分类其中A类17位B类15位,C类17位。采

购部共制定内部管理文件17项供应商管理文件6项制定了采

购部询价与定价管理规范、询价小组工作流程。制定了相应的

供应商管理程序和采购控制程序。每月填制《供应商OEC考评

表》进行考评。根据采购方式和结算方式的不同把采购控制流

程分为供应商送货流程和采购员自购流程。在采购时间分配

上制订了《供应商供货时间表》。根据账务管理部提供的数据

20____年2月至10月份共完成采购量56元自购部

分7

第