防范和化解银行金融风险的对策.pdfVIP

防范和化解银行金融风险的对策

随着我国社会主义市场经济的发展不断引向深入，银行金融在国

民经济运行中已处于举足轻重的地位。当前银行金融形势总的来说是

好的，促进了国民经济适度、健康发展；但近年来积聚起来的银行金

融风险正逐步暴露出来，不仅制约着银行金融业的健康发展，而且有

可能危及经济发展和社会稳定的全局，成为亟待解决的重大经济问题

之一。

一、当前银行金融风险的表现形式

从近年来已暴露出来的银行金融风险隐患来看，有以下几种主要

表现形式：

1信用风险。银行业特别是国有商业银行资产信贷质量持续下降，

成为当前最为突出的银行金融风险。企业和个人逃废银行债务的现象

仍然十分严重，有些借贷方甚至有钱还也不还。目前国有商业银行的

不良贷款逾期、呆滞、呆帐贷款占全部贷款的余额数超过20％。分

地区看，不发达地区国有商业银行的不良贷款率明显高于发达地区，

有的高达40％。据调查，今年以来，国有商业银行的资产信贷质量仍

在下降。特别是有许多地区银行上报的不良贷款统计数据是经过处理

的，已将大量逾期贷款展期为正常贷款。实际统计数字还要大。信贷

资产质量不断下降的另一表现是，国有商业银行应收未收利息数额大

量增加，目前累计达数千亿元。

2流动性风险。主要体现在银行业对客户提取现金的支付能力不

足。目前国有商业银行的流动性风险虽未显现，但潜在的支付困难因

素日益增多，当前主要集中在中小银行金融机构上，一些城乡信用社

因管理不善，不良贷款率高，随时都会出现支付困难。

3财务风险。主要表现在国有商业银行资本金严重不足和经营利

润虚盈实亏两方面。目前国有商业银行资本充足率不足6％，已经低于

8％的国际最低标准。由于银行的资产增长速度大大高于其资本的增长

速度，资本充足率还将继续下降。另一方面，自1993年以来，财务制

度将巨额的银行应收未收利息作为收入来反映，造成部分银行虚盈实

亏。资本金比例过低和经营上的虚盈实亏，导致国有商业银行抗风险

能力每况愈下。

4市场风险。主要是由于证券市场不规范和银行金融市场秩序混

乱引发的种种风险。股市风险尤为突出，估计目前股市资金约有

40000多亿元，有2000多万股民参与炒股。有相当一部分新股民渴

望在短期内致富，投资风险意识不足，盲目投机行为严重。一些企业

和机构存在乘机捞一把的侥幸心理，将大量银行信贷资金投入股市，

加大股市泡沫成分，危及银行信贷资金安全，不少外资通过资金拆借

纷纷进入股市，加剧了股市波动。部分上市公司乘机配股送股，使个

股价格不真实地拔高上扬，给股市波动埋下了隐患。企业债券清偿风

险也不容忽视。近年来国家计委、人民银行计划内批准发行的企业债

券，已经或行将到期。由于企业效益不理想，不少企业无力偿还到期

债券，其中许多债券是由银行金融机构担保或代理发行，到期不能兑

付时，往往要银行金融机构垫付，企业经营风险将转化为银行金融风

险。此外，各种形式的乱集资、变相集资和企业内部集资仍较普遍，

大多数到期兑付困难，有可能引发社会动荡。

5犯罪风险。银行风险业是巨额货币资金的集散地，容易滋生经

济犯罪，也是抢劫、诈骗等犯罪活动的重要目标。目前，经济越是发

达地区银行金融犯罪案件越多。犯罪分子内外勾结，利用银行承兑汇

票、大额存单、信用证、保险单等进行资金诈骗。银行反映，他们在

贷款业务中普遍遇到“十假”，即假信用等级、假营业执照、假贷款

用途、假担保、假

贴现、假图章、假财务报表、假承兑、假票据、假合同等，企图

诈骗银行资金。有的犯罪分子利用高科技手段以假乱真，使银行防不

胜防。

二、当前我国银行金融风险形成的原因

概括起来说，当前我国的银行金融风险形成的原因主要有以下几

个方面：

一是企业融资渠道过于集中。我国企业融资的主渠道是银行，融

资方式以间接融资为主，企业融资渠道狭窄，融资方式单一，使金融

风险主要集中在银行。由于目前银行以国有制为主，所以银行风险及

损失最终主要由国家承担。历史上每一次较大规模核销吊帐贷款就是

明显的表现。

二是法律制度严重滞后，没有用法律的形式来规范人们在银行金

融活动中的行为。笔者查阅了《全国人大常委会关于惩治破坏银行金

融秩序犯罪的决定》、《刑法》中关于银行金融刑事犯罪专章和《商

业银行法》等相关金融法律文书，这些法律中只规定了对金融诈骗罪

和内部人员违法发放贷款造成严重损失的法律责任追究。还没有哪一

部法律规定了对借贷不还、恶意