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2024年防范化解债务风险工作方案（推荐）

防范化解债务风险工作方案1（约2057字）

为进一步强化我市国有企业债务风险防范，规范企业举债行为，提

高资金使用效益，有效防范和化解债务风险，按照常态化、规范化管理

要求，根据《企业国有资产法》等相关规定，参照《国务院关于加强地

方政府性债务管理的意见》（国发〔__〕43号）相关要求，制定本方案。

一、明确企业债务范围

根据企业债务的性质及偿还责任，企业债务主要包括以下三类：

（一）直接负债。企业向市内外金融机构或其他经济组织的借款，

负有偿还义务的债务。

（二）间接负债。主要指企业发行的各种债券、向市财政及行政企

事业单位的借款。

（三）或有负债。企业为市属国有企业以外的.单位包括行政事业

单位、非国有企业等单位提供担保，当债务人无法偿还债务时，企业负

有连带偿债责任的债务。

二、建立规范的企业融资机制

（一）编制年度融资计划。各企业要根据市委市政府重点项目建设

以及自身发展需要，认真编制举债融资计划，计算融资成本，做好风险

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评估，明确资金用途与方向；要全面反映企业上年年末债务余额、可用

债务资金余额、当年举债额度、债务支出用途、需偿还的债务本息及偿

债资金________等重要信息。

（二）规范融资举借程序。有融资需求的企业都应制定融资方案，

向市国资公司提交融资贷款书面申请，由市国资公司按程序做好审批工

作。

（三）制止违规担保事项。市属国有企业对外担保必须向市国资公

司提出书面申请，明确拟担保主体、担保额度、担保方式和担保风险防

控以及被担保单位偿债能力等信息，坚决制止违规担保事项。

（四）制定融资偿债计划。各企业在编制举债融资计划的同时，要

结合实际，制定详细的偿债计划。偿债计划应包括贷款单位、贷款总额、

贷款年限、贷款利率、偿债时限、每次偿还的本金和利息、偿债资金

________、责任人等。各企业应建立融资台账，加强贷款合同管理，合

理筹集资金，及时偿付到期的债务。

三、建立债务风险动态管控机制

为防范和控制企业债务风险，应建立健全债务风险管控机制，实行

动态化管理，确保企业债务风险可控。

（一）加强债务资金使用管理。各企业要严格按照融资贷款的用途

合理使用债务资金，不得挪作他用。要加强债务资金管理，及时、准确

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地掌握债务资金使用情况，严防债务项目资金被挤占挪用，严禁债务资

金闲置，不断降低成本，提高资金使用效益。

（二）建立债务统计报告制度。各企业要根据有关规定和要求按月

报送本企业债务构成、偿还、使用情况报表。各有关主管部门要按月汇

总、分析企业债务情况，随时掌握企业债务规模、债务结构、资金使用

和风险状况，为市委、市政府决策提供依据。

四、加强融资成本管控

（一）严格控制企业融资成本。各企业和有关部门要加强融资成本

的管控，实行融资机构利率比选制度，进一步降低融资成本，原则上企

业融资综合成本最高不得超过市政府研究决定的贷款利率必威体育精装版上浮标

准。

（二）鼓励企业多种方式融资。引导和鼓励企业充分利用资本市场

和金融市场，打好“融资组合拳”，可采取发行债券、动产担保融资、

团体贷款、融资