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中石化集团各企事业单位境外资金管理制度

第一章总则

为有效管理中石化集团各企事业单位的境外资金，确保资金安全、合规使用与高效运作，依据国家相关法律法规和中石化集团内部规章制度，特制定本境外资金管理制度。该制度旨在规范境外资金的使用、审批、报备及监督，提升资金运营效率，降低财务风险，保障集团整体利益。

第二章适用范围

本制度适用于中石化集团境内外各企事业单位所有涉及境外资金的管理与使用行为，包括但不限于资金的收付、转移、投资、借贷及其相关的审批流程。

第三章法律依据

本制度依据以下法律法规及相关政策制定：

1.《中华人民共和国公司法》

2.《中华人民共和国外汇管理条例》

3.《中华人民共和国反洗钱法》

4.《境外投资管理办法》

5.中石化集团相关内部管理制度及办法

第四章管理规范

第四节资金使用原则

1.合规性：境外资金的使用必须符合所在国法律法规及国际相关规定。

2.安全性：优先选择资金安全性高、风险低的投资项目和流通渠道。

3.透明性：所有资金使用流程必须记录在案，便于审计和监督。

4.效率性：合理配置境外资金，提高资金使用效率，降低资金成本。

第五节资金审批流程

1.资金申请：各单位需对境外资金使用进行需求评估，填写《境外资金使用申请表》，并附相关资料。

2.初审：财务部对申请进行初步审核，检查申请的合规性与合理性。

3.复审：由集团相关部门进行复审，必要时可召开资金使用审批会。

4.审定：审核通过后，由分管领导签字确认，方可进入执行阶段。

5.报备：审批完成后，需将资金使用情况报送集团财务部备案。

第五章操作流程

第六节资金收支流程

1.资金收入：境外资金收入需由专人负责，对收入来源进行审查，确保合法合规。

2.资金支出：境外资金支出需遵循审批流程，确保资金用途明确，符合预算。

3.汇率风险管理：在境外资金的转移和支出过程中，需对汇率波动进行风险评估，必要时进行对冲操作。

第七节资金转移流程

1.转移申请：各单位需填写《境外资金转移申请表》，并说明转移原因及金额。

2.审核与批准：财务部进行审核，必要时可要求提供更多支持材料。

3.执行转移：审核通过后，由财务部门进行资金转移操作，并及时记录转移情况。

第八节资金投资流程

1.投资项目评估：投资项目需经过充分的市场调研与风险评估，确保投资决策的科学性。

2.投资审批：填写《境外资金投资申请表》，经相关部门审核批准后执行。

3.投资监控：对投资项目进行定期监控，确保资金使用的合规性及有效性。

第六章监督机制

第九节内部审计

1.审计频率：集团财务部应定期对境外资金的使用情况进行审计，至少每年一次。

2.审计内容：重点审计资金的使用合规性、合理性及效益。

3.整改措施：审计发现问题后，各单位需及时整改，并将整改情况反馈给集团财务部。

第十节反馈与改进

1.反馈渠道：各单位可通过内部邮件、会议等渠道，将境外资金管理中出现的问题反馈给财务部。

2.制度修订：根据实际使用情况及反馈意见，定期对本制度进行修订与完善，确保其适用性和有效性。

第七章附则

1.解释权：本制度由中石化集团财务部负责解释。

2.实施日期：本制度自颁布之日起实施，原有相关规定同时废止。

3.修订流程：本制度如需修订，需由财务部提出修订方案，报集团领导审批后实施。

以上制度内容为中石化集团各企事业单位境外资金管理的框架，旨在为规范境外资金的管理与运用提供明确指导，确保资金安全与高效使用，助力企业的可持续发展。