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太太药业股份有限公司ERP二期项目

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作者：

胡朝晖

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业务名称：固定资产购置处理流程

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文档号：FILENAMETB-FI-190V1太太药业股份有限公司ERP二期/SAP项目—TITLE业务流程说明书－财务会计

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TAITASAP/ERPProject

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文档号：FILENAMETB-FI-190V1

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目录

TOC\o1-3\h\z1. 固定资产购置处理 1

1.1 固定资产购置处理流程 1

1.1.1 流程概述 1

1.1.2 业务改进 1

1.1.3 业务流程 3

1.1.4 业务流程说明 4

1.1.5 特殊情况说明 5

1.1.6 业务流程确认 5

2. 术语与名词解释 6

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固定资产购置处理

固定资产购置处理流程

流程概述

概要描述：简述固定资产购置处理流程。由各相关部门提出采购申请，固定资产购置价格超过5万元需经批准后进入招标环节，固定资产的购置由采购部门统一加强固定资产购置及原始成本控制。固定资产购置后由财务部建立固定资产档案、在SAP系统内创建固定资产、在建工程资本化、长期待摊费用等业务处理。

参与者：尤丽云、陈友洪、钟展华、黄静辉、胡朝晖、靳燕亭

输入：固定资产等验收单及发票

输出：记帐凭证

控制点：部门领导审核、财务审核

执行地点：供应部、财务部

执行时间：按需

主要职责：在SAP系统内创建固定资产主数据

流程接口：固定资产主数据维护流程

业务改进

现状：.设备使用部门提出采购申请，经主管领导审批后进行采购。设备管理员将发票、验收报告、固定资产异动单（设备部编好号的固定资产变动表）财务，财务根据设备部提供的资料及编号录入金蝶制证。固定资产变动表一式两份，一份财务部用来制证，一份交设备管理员登记台帐

主要不足：由于部分固定资产入帐时单据不符或发票不全，导致查询原始资料有困难。

未来流程：该流程对固定资产购置入帐处理进行了规范说明。具体包括业务部门提出申请、财务部审批申请、建立固定资产档案、在SAP系统内创建固定资产、在建工程资本化、长期待摊费用等业务处理。

主要变化：购置固定资产首先由相关部门提出采购申请，固定资产购置价格超过5万元需经批准后进入招标环节，特别是健康药业规范了固定资产购置程序，固定资产的购置由相关部门提出采购申请，但由采购部门统一安排及购置，加强固定资产购置及原始成本控制。建立更详细的固定资产购置处理资料可以根据不同资产增加方式（如外购、自制等）进行汇总统计分析

业务流程

流程编号PAGE\#Pa