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2024年费用管理制度

费用管理制度1

为了加强我校的财务管理工作发扬艰苦奋斗匐俭节约的优良传统作风严格财经纪律，

特制订《发票报销制度》，以规范我校的财务收支行为。

L所有要报销的票据必须有经手人签名，财务主管领导签字，校长审核签字，缺一不可。

2、会议费、活动费及招待费的管理

(1)学校举行大型活动确需经费，需经分管领导拟出报告，经校长办公研究同意并决定其

总金额方能开支。

(2)对外活动的接待费,按学校有关制度规定由校长同意，并确定出接待标准(视其接待

规格而定)、参陪人员、就餐地点后，方能就餐。就餐结束由经办人当面结账,并签字报销时附

件附后。先斩后奏者，一纪不予以报销，由经办人负责。

(3)上级的.各项收费，报销发票时，要出具上级征收费的文件或通知。

3、其他票据(如旅差费、接待费等)根据相关文件执行。

费用管理制度2

一、目的：

此规定旨在对公司员工出差时的各种手续及有关出差费用给以明确，使其更加规范化。

二、适用范围：

此规定适用于公司员工的国内与国外出差。

三、出差分类：

(一)国内出差

规定中所指的国内出差是指按照公司指示，外出到国内指定地点进行相关工作、培训、会议、

讲座、学习等。

1.国内出差的申请

员工出差前，应及时填写《出差申请单》(附件1),经相关领导审批后交行政人事部。员工

出差三天以内(含)由部门经理审批，三天以上由行政人事分管副总审批。经理级员工出差由行政

人事分管副总审批。副总经理出差须向总经理进行汇报。员工出差完毕后，应及时到行政人事部

确认考勤。

2.交通标准

根据职级不同，员工出差时选择不同的交通工具。

3.住宿标准

住宿费用的支付标准原则上应按《员工国内出差费用标准明细》(附件2)报销住宿费，但以

下情况可以例外：与客户或较高级别标准的‘人员同行，或特殊情况下超出规定住宿标准时，写

明理由并经分管领导签批后可以报销。

具体标准如下：

(1)副总经理及以上职级人员住宿标准：实报实销

(2)总经理助理及以下职级人员住宿标准：四星宾馆双人标准间

4.餐费标准

员工出差期间用餐自理，出差完毕后，行政人事■照标准计发出差餐费。

具体标准如下：

(1)副总经理助理及以上职级人员餐费标准：实报实销

(2)总经理助理及以下职级人员餐费标准：100元/

注：总经理助理以下职级员工的餐费补贴由行政人事部根据《出差申请单》在工资中直接进

行计发。

5.特别说明：不同职级人员一同出差时，以职级较高人员标准为准。

（二）国外出差：国外出差标准另行规定。

四、附则：

此规定自发文之日起执行，此前相关规定相应废止。

费用管理制度3

一、暂借款及预付款审批制度

1、暂借款是因业务需要的临时借款，包括差旅费及各种临时性借款。借款时须按“借款单

要求填列各项栏目，并按规定审批权限审批后，由财务室付款。

2、预付款是指因公司业务的需要，需预先支付的各项工程及购买材料、货物的款项，支付

此款项时，需由经办人按要求填写付款申请书，向财务室出具采购申请单等材料，完备各项

审批手续后，方可付款。

3、以上经济业务发生时，需领用空白支票的，由财务人员在支票上写明日期、用途及限额，

由领取人在支票存根上签收。支出时必须填写大4泻金额，并及时告知出纳付款金额。和导将空

白支票交给其他单位或个人。作废支票须交回财务室留存。遗失支票，领取人必须及时报告报务

室并登报声明作废，若支票已被支付，领取人要按被支付金额赔｛尝。

4、所有借款及预付款，必须在前账结清之后方可再借付。确因业务需要而来不及结清前账，

必须向财务主管讲明原因，经同意后方可再借付。

5、经办人必须在一个月内凭有效原始票据报销各项暂借及预付款项,超出三个月不结帐者，

财务室有权扣发经办人工资抵偿。

二、费用报销制度

1、费用报销发票的资料包括日期、商品名称、单价、数量、金额