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2024年财务票据管理制度

财务票据管理制度1

为了加强财务管理,提高科学理财水平,严肃财经纪律财，保障全所工作顺利开展，特制

定本制度。

一、认真学习《会计法》等相关财务管理法规、制度，财务电算化业务知识。

二、严格贯彻执行国家有关法律、法规和财务规章制度。坚持原则，把好收支关。

三、按照收支两条线规定，认真履行职责，严禁公款私借和坐支，严格各种支票和结算凭

证管理、保存。

四、负责编制单位年度预算、决算报表。加强经济核算，提高资金使用效益。

五、坚持勤俭办事方针，加强资金管理，精打细算，厉行节约，反对铺张浪费等不良现象。

六、单位一切费用支出，经所领导核准，经办人签名，所长签字方可报销。

七、对原始凭证进行严格审核，如不合法、不真实、数量、单价、金额不符、经办人未签字，

拒绝支付。

八、每月按时向所长提供财务收支报表。帐表处理坚持真实、及时、准确，做到帐表相符,

帐帐相符，帐物相符，日清月结，上报下达。

九、银行账户要完全符合开设账户规定,财务预留印鉴由财务人员分开保管，及时核对银

行账目。会计凭证、会计账簿、会计报表，按规定装订归档，妥善保管。

十、建立、健全固定资产管理工作。定期进行固定资产盘点清查，账、物核对，如有盘盈、

盘亏，要及时杳明原因，按有关规定处理。

十一财务人员相互协作配合，因工作需要购买、招待等经所长批准后方可办理。为基层站、

队单位搞好服务，做好后勤保障工作。

票证管理制度

一、为了加强票证管理，进一步规范和正确使用票证，特制定本制度。

二、票证是有价证据，有利于保护合法经营，强化管理手段，规范经营行为，搞好统计工作

重要依据。票证管理必须坚持专人负责专人发放，专人核销，建立票证明细登记，定期检查的

原则。并实行缴旧领新制度，到台帐登记清楚，票款、帐票相符无差错，发放有计划，库存

不积压，保证及时供应。

三、严格票据发放范围，必须整本用完后再使用新的票本,严禁票据一分为二使用。各基层

站票管员必须妥善保管票据。好防盗、防火安全工作。严禁票据乱扔乱放，以防丢失。

四、开据票据必须按项目填写清楚，严格执行政策，注明时间、开票人员的姓名、单位，以

便备查。同时开票人必须字迹清楚，不得随意涂改。

五、处罚票据严格执行收支两条线规定，认真到开票、缴款两分离，严禁工作人员随意坐

支、挪用。

六、票据作废必须所长签字同意，财务股、县所票管员要按照各自职责严格把关。

七、营运证工本费收取严格执行有关政策，严禁发放人情证。

八、财务股和县所票管员每月对各基层站、队、月殳所领票据缴销使用情况严格核杳，每月将

票款使用情况上报所长。年终对所有票据核缴收回入库，发现问题要如实向领导汇报，以便及时

返

九、因工作需要，票管员发生变动，在互相交接时，必须签字交接清楚，以防意外。

十、对不遵守、不执行票证管理制度的，视其情节轻重，给予以下处分：1（）开票不规范、

票据管理混乱但未造成损失的，给予警告，责令改正。2（）对开人情票、发人情证等造成轻微经

济损失（损失额小于100元）的，给予相应损失额度2倍以上的罚款。3（）对票据丢失、损毁的，

站（队）负责人要负领导责任，并给予处罚相应损失额（按票据最高价值计算）20%的经济处罚;给予

票据管理人员或直接责任人处罚相应损失额80%的经济处罚，并责令在全所大会上说明情况、

作出检讨。损失额超过5000元的;撤消站（队）负责人及票管人员职务，并给予党、政纪