武汉凡谷委托理财管理制度(2024年10月）.PDFVIP

委托理财管理制度

武汉凡谷电子技术股份有限公司

委托理财管理制度

第一章总则

第一条为规范武汉凡谷电子技术股份有限公司（以下简称“公司”）委托理

财业务的管理，有效控制风险，保证公司资产、财产的安全，提高投资收益，维

护公司及股东利益，依据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、

《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《深圳证券交易所股票上市

规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运

作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号——交易与关联交易》等法

律、法规和规范性文件及《武汉凡谷电子技术股份有限公司章程》（以下简称“《公

司章程》”）的有关规定，结合公司的实际情况，特制订本制度。

第二条本制度所称委托理财管理是指在国家政策及深圳证券交易所相关业

务规则允许的情况下，公司在控制投资风险并履行投资决策程序的前提下，以提

高资金使用效率、增加现金资产收益为原则，对闲置资金通过委托银行、证券公

司对其财产进行投资和管理或者购买相关理财产品的行为。

第三条本制度适用于公司及控股子公司，管理层未经审批不得进行任何委

托理财活动。

第二章管理原则

第四条委托理财的管理原则：

（一）公司从事委托理财应坚持“规范运作、防范风险、谨慎投资”的原则，

以不影响公司正常经营和主营业务的发展为先决条件。

（二）公司不得通过委托理财等投资的名义规避购买资产或者对外投资应当

履行的审议程序和信息披露义务，或者变相为他人提供财务资助。

（三）公司用于委托理财的资金应当是公司闲置资金，不得挤占公司正常运

营和项目建设资金，不得因进行委托理财影响公司生产经营资金需求。国家专项

补助的资金、公司贷款取得的资金等融资渠道筹集的资金不得进行委托理财。

（四）公司进行委托理财，必须充分防范风险，现金理财产品的发行方应是

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资信状况、财务状况良好、无不良诚信记录及盈利能力强的金融机构，交易标的

必须是低风险、流动性好、安全性高的产品。

（五）公司进行委托理财，在规范运作、风险可控的前提下应尽可能获得最

大收益。

（六）公司进行委托理财时，应当严格按照本制度规定的审批权限、决策程

序、实施与监控、核算管理及信息披露等执行，并根据公司的风险承受能力确

定投资规模。

（七）必须以公司名义设立理财产品账户，不得使用其他公司或个人账户进

行与理财业务相关的行为。

（八）公司控股子公司进行委托理财一律视同公司的委托理财行为，按照本

制度的相关规定进行审批。

第三章审批权限和决策程序

第五条公司进行委托理财的审批权限：

（一）委托理财总额占公司最近一期经审计净资产5%至50%之间的，应在投

资之前经董事会审议批准并及时履行信息披露义务。

（二）委托理财总额占公司最近一期经审计净资产50%以上，经董事会审议

通过后提交股东大会审议。

（三）如涉及关联交易，委托理财总额占公司最近一期经审计净资产0.5%

以上，应在投资之前经董事会审议批准并及时履行信息披露义务；委托理财总额

占公司最近一期经审计净资产5%以上，还应提交股东大会审议，具体按照关联

交易的相关规定执行。

（四）使用闲置募集资金或超募资金投资产品的，应当经公司董事会审议通

过，监事会、保荐人或独立财务顾问发表明确同意意