TB-CO-180-利润中心的维护流程.docVIP

大连重工·起重集团有限公司ERP项目

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业务名称：利润中心的维护流程

文PAGE\#页：#

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作者：

王宁

保存日期：

SAVEDATE\@yyyy年M月d日2003年12月12日

参考资料：

状态：PAGE\#页：#

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请根据“文档修改记录”中的“文档状态”，确定是初稿、二稿或终稿。

交付签字：

发布日期：

DATE\@yyyy年M月d日2003年12月29日

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小的版本变动请调整最后一位，大的版本变动请调整首位。本号：1

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文档号：TB-CO-180-V1.0大连重工·起重集团有限公司ERP项目—未来业务流程设计-管理会计

文档号：TB-CO-180-V1.0

大连重工·起重集团有限公司ERP实施项目

文档修改记录

文档状态

最后修改日期

初稿

SAVEDATE\@yyyy年M月d日2003年12月12日

确认和批准PAGE\#页：#

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如是业务方面的文档，需前三位人员确认，此时应将第四行的内容清空；有关网络、硬件方面的文档，需李军确认，此时应将前三行的内容清空。

该文档需要以下人员确认：

部门

姓名

签名

日期

第一事业部

车小洁

第二事业部

李景莲

第三事业部

王宁

备料厂

于文义

减速机厂

刘志刚

电控厂

刘艳艳

液压厂

张琳娜

热处理厂

苏鸣

该文档需要以下人员批准：（各分厂会计主管及领导）

部门

姓名

签名

日期

第一事业部

第二事业部

第三事业部

备料厂

减速机厂

电控厂

液压厂

热处理厂

存档

该文档存档在大连重工·起重集团有限公司，神州数码管理系统有限公司保留复印件。

文档号：TB-CO-180-V1大连重工·起重集团有限公司ERP项目—未来业务流程设计-管理会计

文档号：TB-CO-180-V1

大连重工·起重集团有限公司ERP实施项目

A:将来业务子流程模式-说明

将来流程综述

该流程主要描述利润中心维护处理过程，包括利润中心维护申请、编制利润中心代码、在SAP系统内创建利润中心、对已存在的利润中心根据业务需要进行修改、冻结等业务处理。

当组织结构发生变化时，由公司办下发通知，当管理会计得到通知后，作出在SAP系统中新增或合并利润中心的判断，在SAP中作新增及合并利润中心的业务，然后反馈给相关部门。

按照大连重工·起重集团有限公司的责任考核单位，利润中心与分公司基本一致，具体设计如下：第一事业部、第二事业部、第三事业部、备料厂、减速机厂、电控厂、液压厂、热处理厂、华锐公司。

利润中心代码

利润中心描述描述

020101

华锐第一事业部利润中心

020201

华锐第二事业部利润中心

020301

华锐第三事业部利润中心

020401

华锐备料厂利润中心

020501

华锐减速机厂利润中心

020601

华锐热处理厂利润中心

020701

华锐液压厂利润中心

020801

华锐电控厂利润中心

029901

华锐公司利润中心

置

对现有流程的改变

利润中心主数据是管理会计组织结构的重要组成部分。其目的主要用于内部核算和内部管理。主数据在系统初始化的时候建立。在业务处理过程中，由于组织结构的变动或业务的调整，需创建或修改利润中心，利润中心能正确反映对应部门的损益状况和经营成果。通过利润中心（组）的报告，可以详细分析对应部门的经营状况和经营成果，所以对利润中心的分组非常重要。

B:将来业务子流程模式–流程图

C:其它说明

特殊情况说明

合并利润中心有两种方式，一、冻结所有利润中心，然后新建一个新的利润中心，二、保留一个需合并的利润中心，冻结其余需合并的利润中心。

相应管理细则

管理会计主数据维护管理细则

报表需求

利润中心主数据列表

需要增加或更改的外部流转单据

主数据维护申请单

D:术语和名词解释

利润中心：简单来说利润中心可以是任意一个盈利单位,处于成本中心的上层

利润中心的设计可以考虑以下几个方面:

地理划分(地点,位置)

产品类别划分(产品组,产品线)

业务类型划分(生产,销售,研发)

需要考核收入,成本和费用的单位,通常设为利润中心