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2024年店铺财务管理制度范文

汽车4S店财务管理制度范本，包括财务管理目的，管理任务和方

法等内容。

第1条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发

展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程

有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

第2条公司会计核算遵循权责发生制原则。

第3条财务管理的基本任务和方法:

(一)筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安

全，努力提高公司经济效益。

(二)做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好

财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。

(三)加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。

(四)监督企业财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进

行财产清查。

(五)按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工

作。

第4条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理

中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真

执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。

第5条现金的管理:严格执行人民银行颁布的《现金管理暂行条

例》，根据本公司实际需要，合理核实现金的库存限额，超出限额部

分要及时送存银行。

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第6条银行存款的管理:加强对银行帐户及其他帐户的必威体育官网网址工作，

非因业务需要不准外泄，银行帐户印签实行分管、并用制，不得一人

统一保管使用。严禁在任何空白合同上加盖银行帐户印签。

第7条应收帐款的管理:对应收帐款，每季末做一次帐龄和清收情

况的分析，并报有关领导和分管业务部门，督促业务部门积极催收，

避免形成坏帐。

第8条其他应收款的管理:应按户分页记帐，要严格个人借款审批

程式，借款的审批程式是:借款人→部门负责人→财务负责人→总经

理。借用现金，必须用于现金结算范围内的各种费用专案的支付。

第9条公司在业务经营活动中发生的与业务有关的支出，按规定

计入成本费用。成本费用是管理公司经济效益的重要内容。控制好成

本费用，对堵塞管理漏洞、提高公司经济效益具有重要作用。

第10条成本费用开支范围包括:利息支出、营业费用、其他营业

支出等。

(一)利息支出:指支付以负债形式筹集的资金成本支出。

(二)营业费用包括:职工工资、职工福利费、医药费、修管理费、

通讯费、交通费、招待费、差旅费、车辆使用费、报刊费、会议费、

办公费，管理费。

(三)管理费用包括:物业管理费、水电费、职工工作餐费、取暖降

温费、全勤奖励费等其他费用。

第11条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是企

业发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依

据。

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第12条企业应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证

的内容必须具备:填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科

目、金额、所附原始凭证张数、填制