信濠光电对外投资管理制度.PDFVIP

深圳市信濠光电科技股份有限公司

对外投资管理制度

第一章总则

第一条为加强公司对外投资控制，规范对外投资行为，防范对外投资风险，

保证对外投资的安全，提高对外投资的效益，根据《中华人民共和国公司法》（以

下简称“《公司法》”）、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称

“《股票上市规则》”）等法律法规和《深圳市信濠光电科技股份有限公司章程》

（以下简称“《公司章程》”）的有关规定，制定本制度。

第二条本制度所称对外投资包括金融资产投资和长期股权投资（设立或增

资全资子公司除外)。

金融资产投资包括：

（一）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；

（二）持有至到期投资；

（三）可供出售金融资产。

长期股权投资包括：

（一）对子公司投资；

（二）对合营公司投资；

（三）对联营公司投资；

（四）新设子公司；

（五）对被投资企业不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报

价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。

第三条本制度适用于公司及所属控股企业（以下简称“所属企业”）所有

对外投资业务。公司所属企业的对外投资，按照本制度应当提交公司董事会或股

东会进行审议的，应当经公司董事会或股东会审议通过后，再由该所属企业依其

内部决策程序最终批准后实施。

第四条公司对外投资必须符合公司的发展战略，坚持成本效益原则，达到

合理投资收益标准，做到为公司全体股东谋求最大利益。

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第二章授权批准及岗位分工

第五条公司的对外投资要按照相关法律法规和《公司章程》的规定经合法

程序通过，重大金额对外投资必须经总经理、董事会或股东会批准。股东会或董

事会授权的除外。

公司董事会有权决定《公司法》、《公司章程》和其他对公司有约束力的规

范性文件及本制度规定须由股东会审议以外的投资事项。

第六条公司总经理负责组织对外投资项目可行性研究、评估，根据股东会

或董事会授权，实施批准的投资方案或处置方案。

第七条公司对长期股权投资活动实行项目负责制管理，在项目经批准后，

公司成立项目小组负责项目具体实施。

第八条公司根据相关法律法规的要求，认真审核对外投资的审批文件、投

资合同或协议、对外投资处置决议等文件资料。

第九条公司加强对外投资项目的审计工作，确保对外投资全过程的有效控

制。

第三章对外投资可行性研究、评估与决策

第十条公司对外投资应编制对外投资建议书，由公司授权职能部门或人员

对投资项目进行分析论证，并对被投资企业资信情况进行调查或考察。对外投资

项目如有其他投资者，应根据情况对其他投资者的资信情况进行了解或调查。

第十一条公司应指定职能部门或人员或委托具有相应资质的专业机构对

投资项目进行可行性研究，重点对投资项目的目标、规模、投资方式、投资的风

险与收益等做出评价。

第十二条公司可以责成相关职能部门或委托具有相应资质的专业机构对

可行性研究报告进行独立评估，并经评估人员签字后形成评估报告。

第十三条公司对外投资实行集体决策。董事长办公室应根据对外投资建议

书、可行性研究报告以及评估报告（如有），形成对外投资报告并提交董事会或

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股东会，总经理负责组织实施经股东会或董事会批准的投资方案。

第十四条下列交易事项（提供担保、提供财务资助除外），由董事会负责

审批并及时披露：

（一）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的10%以上，但交

易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的50%以上的，应提交股东会

审议；该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数

据；

（二）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占上市公司

最近一个会计年度经审计营业收入的10%以上，且绝对金额超过1,000万元；但

交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年

度经审计营业收入的50