海南瑞泽：资产处置管理制度.PDFVIP

海南瑞泽新型建材股份有限公司

资产处置管理制度

第一章总则

第一条为规范海南瑞泽新型建材股份有限公司（下称“公司”）的资产处

置行为，加强公司的资产处置管理工作，根据《中华人民共和国公司法》《深圳

证券交易所股票上市规则》及《海南瑞泽新型建材股份有限公司章程》（以下简

称“《公司章程》”）等的有关规定，结合公司实际情况，制订本制度。

第二条本制度所称资产处置包括以下行为：

（一）出售、置换资产；

（二）租出资产；

（三）就公司资产签订管理方面的合同（含委托经营等）；

（四）赠与资产；

（五）资产重组；

（六）其他法律法规规定的重大资产处置。

第三条资产处置涉及关联交易的，按照《公司章程》和《公司关联交易管

理办法》的有关规定执行。

第四条公司出售公司所生产的产品不属于本制度范畴的资产处置行为，不

适用本制度。

第五条本制度适用于公司及公司控制的所有公司资产处置管理。

第二章审批决策权限

第六条公司任一资产处置达到下列标准之一情形的，由董事会审批：

（一）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计合并报表总资产的10%

以上，该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者为准；

（二）交易标的（如股权）涉及的资产净额占公司最近一期经审计合并报表

净资产的10%以上，且绝对金额超过1000万元，该交易涉及的资产净额同时存

在账面值和评估值的，以较高者为准；

（三）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近

一个会计年度经审计合并报表营业收入的10%以上，且绝对金额超过1000万元；

（四）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一

个会计年度经审计合并报表净利润的10%以上，且绝对金额超过100万元；

（五）交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计合并报

表净资产的10%以上，且绝对金额超过1000万元；

（六）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计合并报表净利润的

10%以上，且绝对金额超过100万元。

上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。

第七条公司任一资产处置达到下列标准之一情形的，除应由董事会审批外，

还应提交股东大会审批：

（一）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计合并报表总资产的30%

以上，该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者为准；

（二）交易标的（如股权）涉及的资产净额占公司最近一期经审计合并报表

净资产的50%以上，且绝对金额超过5000万元，该交易涉及的资产净额同时存

在账面值和评估值的，以较高者为准；

（三）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近

一个会计年度经审计合并报表营业收入的50%以上，且绝对金额超过5000万元；

（四）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一

个会计年度经审计合并报表净利润的50％以上，且绝对金额超过500万元；

（五）交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计合并报

表净资产的50％以上，且绝对金额超过5000万元；

（六）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计合并报表净利润的

50％以上，且绝对金额超过500万元。

上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。

第八条除第六条、第七条资产处置所列标准外的资产处置事项，且单次单

项处置金额在30万元以上的，由公司总经理办公会审批。不超过30万元的单次

单项小额资产处置由公司总经理审批。

第九条公司发生出售资产的交易时，应当以资产总额和成交金额中的较高

者为准，按交易类型在连续十二个月内累计计算，经累计计算超过公司最近一期

经审计合并报表总资产30%的，公司应当提交股东大会审议，已按照前款规定履

行相关义务的，不再纳入相关的累计计算范围。

第三章审批决策程序

第十条公司董事、高级管理人员、职能部门均可提出资产处置建议。