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废旧物资管理办法

总则

为了规范公司废旧物资的日常管理，明确废旧物资的处置程序，加强对废旧物资的修旧利废，促进各部门增收节支，降低成本，提高公司的综合经济效益，根据公司实际情况，特制定本办法。

本办法所称废旧物资是指经批准报废的各项物资，包括：

废旧包装物；

废旧备品备件（无利用价值的废旧阀门、轴承、废旧漆包线、电缆线、废旧板框）、钢板、管材下脚料等；

报废的各种设备，大修中拆换下来的旧机件；

炉灰渣、土霉素渣等。

废旧物资管理部门及职责

公司的废旧物资实行“统一控制，分口管理”的办法进行管理，由物资仓储部统一负责公司所有废旧物资的日常管理，各相关部门在各自的职责范围内对废旧物资进行职能管理。

物资仓储部：负责所有废旧物资的回收、整理、入库、登记保管台帐、保管，及各类废旧物资相关报表的填制报送工作；

物资仓储部设废旧物资科，由专人负责废旧物资管理，所有废旧物资一律要求登记实物保管帐，废旧物资的入库与出库必须进行保管帐登记，并保留出入库单据以备检查；

根据实际工作需要设立废旧物资仓库，对废旧物资进行分类合理存放。

废旧物资的回收、保管

各生产部门对需要进行报废处理的废旧物资应及时办理相关报废手续，并将废旧物资分类整理，及时送交废旧物资仓库，由仓库管理人员负责计量并办理入库手续。

报废设备的回收

由使用部门经办人提出书面设备报废申请，填写“报废物资清单”一式三份，由部门负责人签字后送设备部。

设备部组织技术人员对拟报废设备进行技术鉴定并签署意见，由设备部负责人签字后送分管副总审核，报总经理批准。

使用部门经办人把经过总经理批准的“报废物资清单”交财务部、设备部、仓储部各一份。

使用部门将报废设备实物交仓储部签收。

财务部门根据“报废物资清单”做固定资产清理的会计账务处理；设备部根据“报废物资清单”调整机器、设备台帐；仓储部根据“报废物资清单”登记废旧物资实物保管帐。

报废备品备件的回收

公司对备品备件的管理实行“交旧领新”制度。生产部门在备品备件报废后，需将报废的备品备件交回仓储部废旧物资科，才可以领取新件。需要交回的备品备件有：轴承、阀门、轴瓦、各种轴、电机端盖、底轴承、漆包线等，回收率应达到80%以上。

报废备品备件的处理程序：生产部门经办人填写“报废物资清单”，由车间或部门负责人签字后随同报废备品备件实物转交仓储部废旧物资科签收。主要备品备件的报废要由设备部进行鉴定。仓储部废旧物资料根据“废旧物资清单”登记废旧物资实物保管帐。

废旧包装物的回收

由生产部门经办人在规定的时间（每天下午3:00-5:00）将生产中替换下来的废旧包装物交到仓储部指定废品库，经办人填写“报废物资清单”随同废旧包装实物交仓储部废旧物资科签收。废旧物资保管同时登记废旧物资台帐。要求当月包装物的回收率不低于95%。

炉灰渣的回收

动力部锅炉运行过程中产生的炉灰渣由仓储部统一进行管理，动力部每日将产生的炉灰渣归集起来，按照指定的要求进行堆放。

第四章废旧物资的出售

仓储部应对回收的废旧物资中对本公司尚有利用价值的部分提请生产部门进行综合利用。

对本公司无利用价值的废旧物资，经公司领导批准后，可对外销售。大批量的废旧物资对外销售要签订销售合同，按合同执行。废旧物资的出售本着“公开、公平”原则进行。

废旧物资的清理出售程序

由仓储部填写《废旧物资销售明细表》一式两份，经分管领导审核后，报总经理批准。

签批后的《废旧物资销售明细表》仓储部废旧物资科留底一份，做实物清理，同时冲减实物保管帐。

购买方持另一联到财务部交款，财务部根据签批后的《废旧物资销售明细表》注明的单价、数量、总金额及“过磅单”收取货款，开具收款收据并签发出门证。废旧物资销售必须经财务部收款后开具出门证方可出公司，并执行一车一证制度。

废旧物资保管根据《废旧物资销售明细表》及财务部签发的出门证付货，并在出门证上签明付货的时间及数量。

保卫部门根据公司财务部签发的出门证，由门卫核对内容数量，情况符合后方可放行出公司。同时应对每日的废旧物资车辆出厂情况进行登记，以备核查。

公司出售所有废旧物资的资金由财务部统一进行管理，按照公司《财务收支管理办法》的有关规定，存入账户。

对于各生产部门交回的废旧物资（不包括报废的设备），可按销售额的10%比例予以提成，提成部分作为废旧物资提交部门的奖金。财务部每季度根据总经理签批的“废旧物资提成奖励发放表”支付相关部门奖金。

第五章监督检查

公司任何部门和个人均可对废旧物资回收、处理过程进行监督、举报，发现问题后，由公司组织有关部门和人员进行调查。若情况属实将进行处理。

对于生产部门不及时回收废旧物资造成闲置浪费的，每发现一次，罚款200-500元。

设备部、仓储部如不能认真识别是否是废旧物资，造成有效物资当废旧物