海南瑞泽：风险管理制度.PDFVIP

海南瑞泽新型建材股份有限公司

风险管理制度

第一章总则

第一条为加强海南瑞泽新型建材股份有限公司（以下简称“公司”）的风

险管理，建立规范、有效的风险控制体系，提高风险防范能力，保证公司安全、

稳健运行，提高经营管理水平，根据《中华人民共和国公司法》《企业内部控制

基本规范》等法律、法规和规范性文件以及《深圳证券交易所上市公司自律监管

指引第1号——主板上市公司规范运作》《海南瑞泽新型建材股份有限公司章程》

等有关规定，结合公司的实际情况，制定本制度。

第二条本制度旨在为公司实现以下目标提供合理保证：

（一）将风险控制在与总体目标相适应并可承受的范围内；

（二）实现公司内外部信息沟通的真实、可靠；

（三）确保法律法规的遵循，保障公司合法合规经营；

（四）提高公司经营的效益及效率，降低实现经营目标的不确定性；

（五）确保公司建立针对各项重大风险发生后的危机处理计划，使其不因灾

害性风险或人为失误而遭受重大损失。

第三条本制度所称风险，指未来的不确定性对公司实现其经营目标的影响。

一般可分为战略风险、财务风险、市场风险、运营风险、法律风险、投融资风险

等。

按照风险的影响程度，风险可分为一般风险和重要风险。

第四条本制度所称风险管理，指公司围绕总体经营目标，通过在公司管理

的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化，

建立健全风险管理体系，包括风险管理策略、风险管理组织体系及职责、风险管

理内容等，从而为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方法。

第五条公司风险管理遵循以下工作原则：

（一）全面性原则：风险管理必须覆盖公司的所有部门、下属单位、岗位和

人员，贯穿决策、执行和监督全部管理环节，渗透到各项业务过程和业务环节。

（二）重要性原则：以重大风险、重大事件和重大决策、重要管理和业务流

程为重点进行风险管理，形成重大风险识别、评估、跟踪和应对的完整链条。

（三）适时性原则：公司风险管理制度的制定应具有前瞻性，并且必须随着

公司发展战略、经营方针、经营理念等内部环境的变化和国家法律、法规、政策

制度等外部环境的改变及时进行相应的修改和完善。

第六条本制度适用于公司、各职能部门、分公司及控股公司。

第二章风险管理组织体系及职责

第七条公司建立组织架构健全、职责边界清晰的风险治理架构，明确董事

会、审计委员会、内审部及其他职能部门在风险管理架构中的职责分工，建立多

层次、相互衔接、有效制衡的运行机制。

第八条公司董事会是风险管理工作的领导决策机构，负责确保公司建立和

持续运行有效的风险管理体系，对风险管理有效性承担最终责任。

第九条审计委员会负责审核全面风险识别、评估、内部管理及监控程序的

有效性，主要职责如下：

（一）审查和评价公司的财务控制、风险管理及内控制度。

（二）与管理层讨论风险管理及内部控制系统，确保管理层已履行职责，建

立有效的内部监控系统。

（三）主动或应董事会的委派，就有关风险管理及内部控制组织审计及对审

计结果的改进进行研究。

（四）审议风险管理政策及指引以及财务政策并就此提供建议。

（五）制定风险水平、可承受风险程度及相关资源分配，并向董事会提供建

议。

（六）就影响公司的重大风险组合或威胁提出意见，并作出适当的指导。

（七）审议并向董事会报告所确定的关键风险及相关风险缓解措施（包括危

机管理）。

（八）审计委员会认为必要的全面风险管理其他重大事项。

第十条内审部在风险管理方面，主要负责研究提出全面风险管理监督评价

体系，制定监督评价相关制度，开展监督与评价工作。

第十一条公司其他职能部门及各业务单位在风险管理工作中，应接受审计

委员会和内审部的组织、协调、指导和监督，主要履行以下职责：

（一）执行风险管理基本流程。

（二）研究提出本职能部门或业务单位重大决策、重大风险、重大事件和重

要业务流程的判断标准或判断机制。

（三）建立健全本职能部门或业务单位的风险管理内部控制子系统。

（四）做好本职能部门