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重大经营与投资决策管理制度

第一章总则

为规范公司重大经营与投资决策的管理流程，提高决策的科学性和有效性，保障公司资源的合理配置和使用，根据国家相关法律法规、行业标准及公司实际情况，特制定本制度。本制度旨在明确决策程序、责任分工及监督机制，确保重大决策的透明度和可追溯性。

第二章适用范围

本制度适用于公司所有重大经营与投资决策的制定及实施，包括但不限于：

1.重大项目投资决策（如新厂建设、技术改造等）。

2.重大资产收购、出售决策。

3.重大合同签署（如战略合作协议、联合开发协议等）。

4.与外部合作伙伴的重大业务合作决策。

第三章制度依据

本制度依据以下法规及政策制定：

1.《中华人民共和国公司法》

2.《中华人民共和国证券法》

3.《内部控制基本规范》

4.其他相关法律法规及公司内部规章制度。

第四章管理规范

4.1决策原则

重大经营与投资决策应遵循以下原则：

1.合法合规：所有决策必须符合国家法律法规及行业标准。

2.经济合理：决策应基于充分的市场分析和经济评估，确保资源配置的有效性。

3.风险控制：决策过程中需评估潜在风险，并制定相应的风险控制措施。

4.透明公开：决策过程及结果应向相关利益方公开，确保透明度。

4.2责任分工

1.决策委员会：负责重大经营与投资决策的最终审核和批准，成员包括总裁、财务总监、运营总监及相关部门负责人。

2.项目评估小组：负责对重大项目进行可行性分析、市场调研及财务评估，成员由相关专业人员组成。

3.法律合规部：负责对决策方案的合法性进行审核，确保决策符合相关法律法规。

第五章操作流程

5.1决策流程

1.立项申请：

-相关部门提出重大经营或投资项目的立项申请，填写《项目立项申请表》，并附上初步的可行性分析报告。

2.可行性研究：

-项目评估小组对立项申请进行深入分析，编制《可行性研究报告》，包括市场分析、财务分析、风险评估等内容。

3.审核与决策：

-可行性研究报告提交决策委员会审核。决策委员会召开会议，依据报告进行讨论并作出决策，形成《决策意见书》。

4.执行与实施：

-经批准的项目由相关部门负责执行，制定详细的实施方案，并定期向决策委员会汇报进展情况。

5.2变更与终止

-如项目在实施过程中需要变更或终止，相关部门需提交《项目变更申请表》，经过决策委员会审核并批准后方可执行。

第六章监督机制

6.1监督职责

1.内部审计部：定期对重大经营与投资决策的执行情况进行审计，确保决策的合规性和有效性。

2.绩效评估小组：对重大决策实施后的效果进行评估，分析项目的经济效益与社会效益。

6.2记录与反馈

-所有决策过程及结果应进行详细记录，包括会议纪要、评估报告及决策文件。记录应保存至少五年，以备查阅。

第七章附则

1.本制度由公司管理层负责解释。

2.本制度自颁布之日起实施。

3.本制度如需修订，应由管理层提出修订方案，并经决策委员会审议通过后实施。

结论

通过建立和实施《重大经营与投资决策管理制度》，本公司旨在提高决策的科学性和透明度，确保公司资源的有效利用和风险的有效控制，为公司的可持续发展奠定良好的基础。通过明确的流程与规范，本制度将为公司在复杂市场环境中的决策提供坚实的保障。