《慈善组织投资管理指南 第5部分：业绩评估》.pdf

ICS03.100

CCSA12

团体标准

T/ZCL017.5—XXXX

慈善组织投资管理指南

第5部分：业绩评估

Guidelinesforinvestmentmanagementofcharitableorganization—

Party5：Performanceevaluation

（征求意见稿）

XXXX-XX-XX发布XXXX-XX-XX实施

中国慈善联合会  布

T/ZCL017.5—XXXX

目次

前言II

1范围1

2规范性引用文件1

3术语和定义1

4评估原2

4.1一致性2

4.2全面性2

4.3可比性2

4.4长期性2

4.5及时性2

5周期2

6人员2

7评估流程2

8评估指标2

8.1产品或投资组合定性分析3

8.2产品或投资组合定量分析3

8.3产品或投资组合综合分析4

9投后监测4

附录A（资料性）评估流程表6

附录B（资料性）全球投资业绩标准（GIPS）的参考内容7

参考文献8

表A.1评估流程表6

I

T/ZCL017.5—XXXX

前言

本文件按照GB/T1.1—2020《标准化工作导第1部分：标准化文件的结构和起草规则》的规定

起草。

请注意本文件的某些内容可能涉及专利，本文件的发布机构不承担识别专利的责任。

本文件是T/ZCL017《慈善组织投资管理指南》的第5部分。T/ZCL017由六个部分构成：

——第1部分：总则；

——第2部分：规划与决策；

——第3部分：岗位和人员；

——第4部分：风险控制；

——第5部分：业绩评估；

——第6部分：信息披露。

本文件由中国慈善联合会提出。

本文件由中国慈善联合会团体标准化技术委员会归口。

本文件起草单位：中国慈善联合会、北京京益社会组织服务中心、北京善泽君咨询有限公司。

本文件主要起草人：陈冬青、孙露露、黎颖露、李荣、梁媛媛、林奕谷、杨濛、潘艳。

II

T/ZCL017.5—XXXX

慈善组织投资管理指南

第5部分：业绩评估

1范围

本文件为慈善组织保值增值投资