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投资银行业务(保荐代表人)考前冲刺必会试题及答案

1.中小板上市公司控股股东通过证券交易系统出售其持有的上市公司股份，以下应当在首次出售2个交易日前刊登提示性公告的有（）。Ⅰ预计未来6个月内出售股份可能达到公司股份总数5％Ⅱ最近12个月内控股股东受到深交所1次通报批评处分Ⅲ最近12个月内控股股东受到深交所公开谴责Ⅳ公司股票被实施退市风险警示

A、Ⅰ、Ⅱ

B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

E、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

参考答案：B

2.中小板某上市公司筹划现金收购一家知名国有医药研发公司，在市场出现传闻时，公司及时披露了相关临时公告。根据《深圳证券交易所股票上市规则》（2019年修订），公司应当持续披露的收购事项进展情况有（）。Ⅰ．董事会就收购事项作出决议Ⅱ．公司与该医药研发公司的股东签署《股权转让意向协议书》Ⅲ．转让事项获得该医药研发公司的实际控制人（国资委）批准Ⅳ．由于资金安排问题，公司需要逾期10天支付股权转让款

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅱ、Ⅲ

C、Ⅱ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅲ

E、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

参考答案：E

3.证券投资咨询机构以外的其他财务顾问机构从事上市公司并购重组财务顾问业务的资格条件包括（）。Ⅰ有3年以上从事公司并购重组财务顾问业务活动的执业经历，且最近3年每年财务顾问业务收入不低于100万元Ⅱ实缴注册资本和净资产不低于人民币600万元Ⅲ有健全且运行良好的内部控制机制和管理制度，严格执行风险控制和内部隔离制度Ⅳ公司财务会计信息真实、准确、完整Ⅴ控股股东、实际控制人信誉良好且最近3年无重大违法违规记录

A、Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

参考答案：D

4.证券市场线、资本资产定价模型表明，任何证券或证券组合的期望收益率为（）的函数。Ⅰ市价总值Ⅱ无风险收益率Ⅲ市场组合期望收益率Ⅳ系统风险Ⅴ市盈率

A、Ⅰ、Ⅱ

B、Ⅰ、Ⅲ

C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

E、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

参考答案：C

5.正远公司应收大华公司账款的账面余额为585万元，由于大华公司财务困难无法偿付账款，经双方协商，大华公司以90万元银行存款和其200万股普通股偿还债务，大华公司普通股每股面值1元，市价2．2元，正远公司取得投资后作为其他权益工具投资核算，为取得该投资发生相关交易费用5万元，正远公司对该应收账款提取坏账准备50万元。则正远公司债务重组损失和取得的金融资产入账金额分别是（）。

A、5万元，445万元

B、55万元，440万元

C、100万元，485万元

D、145万元，440万元

参考答案：A

6.招股说明书存在虚假记载、误导性陈述、重大遗漏，以下主体承担责任的说法正确的有（）。Ⅰ.发行人承担赔偿责任Ⅱ.发行人董监高承担连带赔偿责任，可以证明自己无过错的除外Ⅲ.保荐机构承担连带赔偿责任，能够证明自己无过错的除外Ⅳ.实际控制人有过错的，承担连带赔偿责任

A、Ⅰ、Ⅱ

B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

E、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

参考答案：E

7.债券的（）是指债券可以随时变现的性质，反映债券规避由市场价格波动而导致的实际价格损失的能力。

A、流动性

B、安全性

C、收益性

D、偿还性

参考答案：A

8.在信贷资产证券化过程中，信托投资公司担任特定目的信托受托机构，应该具备的条件有（）。Ⅰ具有良好的社会信誉和经营业绩，到期信托项目全部按合同约定顺利完成，没有挪用信托财产的不良记录，并且最近3年内没有重大违法、违规行为Ⅱ原来存款性负债业务全部清理完毕，没有发生新的存款性负债或者以信托等业务名义办理的变相负债业务Ⅲ注册资本不低于5亿元人民币，并且最近3年年末的净资产不低于5亿元人民币Ⅳ根据国家有关规定完成重新登记3年以上Ⅴ已按照规定披露公司年度报告

A、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

参考答案：D

9.在首次公开发行股票招股说明书中，发行人应披露有关股本的情况，其内容不包括（）。

A、本次发行前的总股本

B、本次发行前关联股东的各自持股比例

C、本次发行的股份占发行后总股本的比例

D、前20名自然人股东及其在发行人处担任的职务

参考答案：D

10.在上海证券交易所上市的A公司拟募集金额扩大公司业务，如果A公司拟将超过本次募集金额（）以上的闲置募集资金补充流动资金，则须经股东大会审议批准，并提供网络投票表决方式。

A、2%

B、5%

C、10%

D、20%

参考答案：C

11.在全国中小企业股份转让系统挂牌的公司可以采取下列哪些方式转让股票?（）Ⅰ协议Ⅱ做市Ⅲ竞价Ⅳ拍卖

A、Ⅰ、Ⅳ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

参考答案：B

12.在计算速动比率时，把存货从流动资产中剔除的主要原因包括（）。Ⅰ．存货估价可能存在成本与市