费用报销管理规定.doc

文件编号

费用报销管理规定

文件版本

A/0

生效日期

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说明：

1.此份为试运行文件，该制度负责人为财务部部长，主要职责是维护该文件的运行、检查、培训指导、问题点收集、处理；

2.运行过程中若同旧文件有冲突时，一律依本文件执行。

文件编制/更改一览表

版本

编制/更改内容

日期

编制/更改人

A/0

文件试运行

评审栏

会签

总经办

稽核中心

制造中心

供应

中心

管理

中心

销售中心

生产调度部

生产一部

生产二部

质量管理部

工艺技术部

设备部

电器部

安全环保部

供应部

采购部

人力资源部

行政部

财务部

销售部

1.0目的:

本制度的目的旨在规范公司差旅费用、招待费用、通讯费等相关费用报销的控制和管理。

2.0范围:

本制度适用于公司员工所有因工作需要而产生的差旅费用和招待费用的报销。

3.0职责:

3.1.1公司各部门须在每个财务年度编制下一年度的非生产性费用预算报告，该报告应分项列明包括交通、旅差、应酬、会议、广告、杂项等的费用预算。然后将预算送交财务部，并由财务部长、总经理批准。公司在每月初的例会上将以该预算作为指南编制月度费用计划。报销费用时财务部门须按年度和月度计划严格控制各分项开支和现金预支。如因工作需要变化而不得不超出预算时，该部门必须提交专门申请报告由总经理、财务部部长批准并交财务部门备案。

3.1.2所有员工必须遵守以下规章制度。任何违反制度的费用财务部将不予报销。

3.2长途出差员工到外市出差.出差人员返回公司后一周内须填写《报销单》和行程报告，同时交部门部长或相应上级同意后，方可到财务部门报销费用，如有例外，最长报销时间不得超过半个月。

3.2.1长途交通

3.2.1.1公司的长途交通费用采取实报实销的制度，但不能超过公司规定标准。具体细则如下：

3.2.1.1.1飞机：所有员工需要乘坐飞机出差的必须事先征得总经理的书面批准。并且必须提前一至两周订票,选择折扣多的航班.原则上任何员工都不得乘坐商务舱或以上级别的舱位；如因工作中的特殊需要而要乘坐时，须得到总经理或其授权人的同意。

3.2.1.1.2所有国内国际机票、或火车票的预订，必须提前至少一周通知行政部，并由行政部统一购买并统一报销。行政部门在机票或火车票分发给有关出差人员时必须预留复印件并作好签收、登记工作。未通过行政部预订的机票一律不予报销，紧急情况下需要乘坐国内航班或坐火车出差但未通过行政部购买机票或火车票的，可以事先征得总经理同意，并口头或电话通知行政部，事后再补办有关手续。负责订票人员有责任取得最优惠的价格以节约费用。出差返回公司后，机票或火车票的存根需在三个工作日内交还行政部门。(原则上要求四折以下)

3.2.1.1.3火车：公司部长级别或以上的员工出差可以乘坐软卧。其他员工可以乘坐硬卧或软座。所有部长、副总出差需要事先得到总经理批准。

3.2.1.2注：购票过程中发生的合理手续费应该用正式发票报销。

3.2.2

如因公外出，市内交通采取实报实销，但不能超过公司规定标准。市内交通工具为巴士汽车，部门部长有选择性的可搭乘出租车,如在外地乘坐出租车，出租车票为手写或定额票时，应由出租车司机在票上注明乘车日期、上下车地点和具体金额。出租车费用每次不得高于100元.城市与城市间的交通不能使用出租车。员工应首选火车及巴士汽车，如公司能安排车辆，则应使用公司提供的车辆。

注：公司不报销员工上下班的交通费和月票。

3.2.3住宿

3.2.3.1员工在外地出差时的住宿费用实行实报实销，可以报销的日住宿费不应超过以下上限：

3.2.3.2公司部长：

3.2.3.2.1海外：每日80美元。

3.2.3.2.2北京、上海、广州、深圳、珠海及省级城市：每日200元。

3.2.3.2.3其它城市：每日100元。

3.2.3.3公司其他员工：

3.2.3.3.1海外：每日50美元。

3.2.3.3.2北京、上海、广州、深圳、珠海及省级城市：每日150元。

3.2.3.3.3其它城市：每日80元。

注：部长及以上人员可一人一房，部长以下人员两人同住一房，如需增加费用必须提前通知直接上司批准。

3.2.3.4如因工作中的特殊需要而要超过上限时，须得到总经理或其授权人的同意：如无法及时取得联系的，应在事后向公司作合理说明。

3.2.3.5如两名员工同住一个房间时，日住宿费可按其中最高级别者的上限上浮50%为两人合计住宿费用。酒店发票必须提供相应明细清单。报销范围仅限住宿费和额定范围内的餐费。住宿费与餐费应明细分列，不得统算;如员工出差多日，餐费发票应至少细分到日，不可开具多日累计总发票。如员工同住而两人成本中心不同，可要求酒店分开开具发票