资金主管岗位招聘笔试题及解答(某大型国企)2024年.docxVIP

2024年招聘资金主管岗位笔试题及解答(某大型国企)(答案在后面)

一、单项选择题（本大题有10小题，每小题2分，共20分）

1、某大型国企在制定资金管理政策时，以下哪项不是其考虑的主要因素？（）

A、市场利率变化

B、内部资金需求

C、国家法律法规

D、企业发展战略

2、在资金预算编制过程中，以下哪种方法不是常用的资金预算编制方法？（）

A、零基预算

B、增量预算

C、滚动预算

D、现金流量预算

3、根据我国《企业会计准则》，下列项目中属于流动负债的是：

A、长期借款B、预付账款C、应付债券D、应付票据

4、企业现金流量表中的经营活动产生的现金流量应当按照什么顺序排列？

A、收到的其他与经营活动有关的现金B、支付给职工以及为职工支付的现金C、收到的税费返还D、销售商品、提供劳务收到的现金

5、某大型国企计划在未来三年内投资5000万元用于技术研发，若预计年投资增长率为10%，则第三年的投资额预计为多少？

A.5500万元

B.5300万元

C.5900万元

D.6100万元

6、某国企计划通过发行债券筹集资金，现有两个选项：A选项为5年期，年利率为5%；B选项为10年期，年利率为4.5%。若企业需筹集1000万元资金，不考虑其他因素，以下哪个选项更合适？

A.A选项

B.B选项

C.无法确定

D.两者一样合适

7、某大型国企资金主管岗位笔试题单项选择题第7题：

7、在资金管理中，以下哪种方法是用于降低投资风险并提高资金使用效率的常用策略？

A.集中投资于高收益项目

B.分散投资以减少单一风险

C.短期大量借贷长期投资

D.仅投资于本企业内部项目

8、在进行资金预算时，以下哪一项不是合理的预算编制方法？

A.基于历史数据分析

B.盲目跟随竞争对手做法

C.根据当前市场情况进行预测

D.参考行业标准和规范

9、某大型国企在进行年度项目预算编制时，资金主管负责审阅各部门的预算报告，以下关于预算编制原则的说法中，正确的是：

A.预算编制应遵循现实性原则，即只考虑过去发生的数据

B.预算编制应遵循乐观性原则，即假设所有项目都能按照最佳情况进行

C.预算编制应遵循弹性原则，即根据业务变化进行调整，保持预算的相对稳定

D.预算编制应遵循最大化利益原则，即尽量减少成本，增加收入10、在资金管理过程中，资金主管需要确保资金的安全性和流动性。以下关于流动性管理的说法中，正确的是：

A.流动性管理就是保持银行账户中的现金余额为零

B.流动性管理是指确保企业任何时候都能满足所有债务支付需求

C.流动性管理主要通过增加债务人数量来保证资金充足

D.流动性管理是指确保企业短期内不需要从银行贷款

二、多项选择题（本大题有10小题，每小题4分，共40分）

1、题干：以下哪些金融工具通常被视为资金主管岗位中风险管理的工具？

A、远期合约

B、期权

C、政府债券

D、现金

2、题干：在资金主管岗位中，以下哪些措施有助于提高资金使用效率？

A、定期进行资金需求预测

B、优化资金流动管理

C、建立多元化的投资组合

D、严格执行资金审批流程

3、关于企业现金管理的原则，下列哪些选项是正确的？

A.现金管理应当以提高资金使用效率为目标

B.应当建立严格的现金管理制度，确保资金安全

C.资金管理不需要考虑市场利率变化的影响

D.企业应该定期编制现金流量表，分析现金流量状况

4、在制定企业的财务政策时，以下哪些因素应当被重点考虑？

A.公司的长期战略目标

B.行业内的竞争态势

C.员工的个人偏好

D.法律法规的变化

E.客户需求的变化

5、以下哪些属于资金主管岗位职责范围？（）

A.制定企业资金管理制度

B.负责资金筹措和资金运用

C.监控企业资金风险

D.协调与银行等金融机构的关系

E.编制企业财务报表

6、以下关于企业资金管理风险的说法，正确的是？（）

A.资金管理风险主要来自于市场风险和操作风险

B.资金管理风险可以通过内部控制和外部监管来降低

C.企业资金管理风险与企业规模和业务领域无关

D.资金管理风险可以通过加强资金管理信息系统来降低

E.资金管理风险与企业财务状况密切相关

7、某大型国企资金主管岗位的笔试题中多项选择题部分如下：

7、以下关于公司资金管理的概念描述中，哪些是正确的？（2分）

A、公司资金管理主要是关于现金的管理。

B、公司资金管理不仅仅限于现金，还包括应收账款、应付账款等。

C、资金主要用于企业生产经营中的采购、支付工资等，以维持和促进公司的运营和发展。

D、资金管理系统可以独立于企业的财务管理系统。

E、公司资金管理的目标仅是节约资金，降低财务成本。

8、资金主管在风险管理方面应采取哪些措施以保证资金安全？（2分）

A、对所有