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财务预决算报告

财务预决算报告

财务预决算报告

××公司××××年度财务工作决算与××××年度财务预算的报告股东大会、各位代表：

我受公司董事会的托付，向大会作××××年度财务工作决算与××××年度财务预算报告，请审议。报告共分两局部。

一、××××年度财务工作决算一年来，公司的财务工作在公司董事会的领导下，仔细贯彻上届股东大会关于财务工作的决议，做了大量工作。公司根据去年股东大会通过的预算，遵照国家有关法律法规的规定，做到统筹安排，合理使用，量入为出，留有余地。年末编报财务决算，总结阅历教训，提高了公司财务工作的治理水平。公司对财务工作中的重大问题和重大开支工程，都经过董事会、监事会集体争论打算，坚持严格的经费审查、审批制度，保证财务工作正常、有秩序地进展。下面我详细向代表们汇报各项经费的收支状况。

（一）预算执行状况1．收入状况一年来，公司总收入为××万元。其中：主营收入为××万元、副营收入为××万元、营业外收入为××万元、投资收益为××万元。

2．支出状况一年来，公司总支出××万元。主要用于以下几个方面：（1）进货本钱××万元（2）治理费用××万元（3）财务费用××万元（4）销售费用××万元（5）投资支出××万元……一年来，公司财务工作做到了盈利××万元。

（二）职工困难补助费使用状况（略)（三）劳动保险费用使用状况（略)

二、××××年财务预算（一）编制公司财务预算的原则我们依据国家有关法规之规定，参照本公司××年度的销售、本钱、利润等指标，本着厉行节省、量入为出的原则。

（二）公司收入预算1．主营收入××××年公司主营预算收入××万元。依据公司各产品构造进展安排。

2．附营收入××××年附营收入预算为××万元。

3．投资收益××××年度对外投资预算为××万元。其中短期收益为××万元，长期收益为××万元。

4．其他收入，预算××万元。

以上全年收入预算总金额为××万元。（三）公司支出预算（略)

以上各项，全年预算总支出为××万元。

股东会、各位代表，以上是我代表董事会所作的财务工作报告，提请大会审议。

扩展阅读：财务预决算

财务预决算

财务预算是一系列特地反映企业将来肯定预算期内估计财务状况和经营成果，以及现金收支等价值指标的各种预算的总称，详细包括现金预算、估计利润表、估计资产负债表和估计现金流量表等内容。

财务决算是对预算经费执行状况的总结，与部门预算不行分割。通过决算工作可以对预算经费的执行状况进展仔细分析，促进预算的合理编制，从而提高资金的使用效益。主要的工作是编制财务会计报告。

涉及方面:财务预决算、本钱核算和工程工程本钱掌握治理；负责资金与资产治理、财务核算与监视、税收治理.

企业预算一般分为业务预算、资本支出预算、财务预算三种。业务预算指的是与企业根本生产经营活动相关的预算，主要包括销售预算、生产预算、材料预算、人工预算、费用预算（制造费用预算、期间费用预算）等。资本支出预算是企业长期投资工程（如固定资产购建、扩建等）的预算。财务预算指有关现金收支、经营成果、财务状况的预算，包括现金预算、估计利润表、估计资产负债表。销售预算是整个预算编制工作的起点和主要依据。公司应依据当年的经营目标，通过市场猜测，结合各种产品的历史销售量、销售价格等数据，确定猜测年度的销售数量、单价和销售收入。在销售预算的根底上，编制生产预算，依据猜测销售量、猜测期初和期末的存货量，得出猜测生产量。然后，依据生产预算，编制材料预算、人工预算，制造费用预算。制造费用预算的编制分变动制造费用和固定制造费用两局部，变动制造费用预算的编制以生产预算为根底，依据估计的各种产品产量以及单位产品所需工时和每小时的变动制造费用率计算编制。产品本钱预算依据生产预算、材料预算、人工预算、制造费用预算编制。销售费用预算依据销售预算编制而成。治理费用预算一般依据历史实际开支为根底编制。现金预算是财务预算的核心。现金预算的内容包括现金的收入、支出、盈赤（现金的多余或缺乏）、筹措与利用等。现金预算的编制以各项业务预算、资本支出预算的数据为根底。估计损益表是对企业经营成果的猜测，依据业务预算编制而成。估计资产负债表是对企业财务状况的猜测，依据期初资产负债表、业务预算编制而成。

预算编制，一般有自上而下、自下而上等方法，在编制时，要留意各预算执行单位之间的权责关系，留意权责的划分、分解。预算治理体系中权责