公司股权投资管理制度样本.doc

中国软件和技术服务股份

股权投资管理制度

二〇〇八年四月二十四日

（第三届董事会第十九次会议审议经过）

中国软件和技术服务股份

股权投资管理制度

（经4月24日企业第三届董事会第十九次会议审议经过）

第一章总则

第一条为了规范企业股权投资行为，加强企业股权投资管理，实现企业资本运作战略，促进企业主营业务发展，依据《企业法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称《上市规则》）等法律法规和《企业章程》要求，结合企业实际情况，特制订本制度。

第二条本制度所称股权投资是指企业以一定资产作价出资，以换取拥有被投资法人实体对应出资人权益长久投资行为，包含投资设置新企业、进行股权收购、增资扩股等方法。

出资方法包含但不限于：货币资金、实物资产（经资产评定后房屋、机器、设备、物资等）和无形资产（经资产评定后专利权、专有技术、商标权、土地使用权等）。

第三条企业对现有股权处理，包含因企业解散而收回股权、股权出售、股权置换、内部整合重组、减资等行为，根据本制度实施。

企业控股子企业或参股企业因其它股东方增资扩股、股权转让，公积金转增股本等，造成企业合并报表范围发生改变，根据本制度实施；企业合并报表范围未发生改变，参考本制度实施。

第四条依据《上市规则》相关要求，企业控股子企业发生股权投资重大事项，视同本企业发生重大事项，由本企业依据《上市规则》相关要求履

行信息披露义务。

企业参股企业发生股权投资重大事项，可能对企业股票及其衍生品种交易价格产生较大影响，本企业应该参考《上市规则》相关要求，推行信息披露义务。

第五条企业股权投资基础标准：

-1-

（一）必需遵守国家法律、法规和《企业章程》相关要求；

（二）符合企业发展战略、中长久计划及主营业务发展关键需要，有利于提升关键竞争力，增强连续发展能力；

（三）效益优先，确保投资收益最大化；

（四）避免反复投资。

第二章管理机构

第六条股东大会、董事会为企业股权投资决议机构，各自在其权限范围内，对企业股权投资作出决议。

第七条董事会战略委员会为企业董事会专门机构，负责统筹、协调和组织企业股权投资项目标分析和研究，为决议提供提议。

战略委员会下设战略和投资企业工作组，负责股权投资事项前期准备工作，对股权投资项目进行评审。

第八条企业管理部是企业股权投资管理职能部门，负责牵头组织落实企业股权投资管理各项具体工作。

第九条财务部负责股权投资项目标财务指标测算、会计核实，办理股权投资项目标出资手续等工作。

第十条董事会办公室负责办理企业股权投资事项相关信息披露事务事宜。

第十一条企业法律顾问负责对股权投资项目标协议或协议、关键相关信函、章程等法律文件审核工作。

第三章决议权限

第十二条企业股权投资项目应严格根据《企业法》和《企业章程》要求权限推行相关审批手续，未经董事会、股东大会同意，任何部门和人员不得私自同意或办理股权投资事项。

第十三条企业股权投资事项达成下列标准之一，应该提交股东大会审议：

（一）交易金额超出3500万元；

（二）交易金额超出企业最近一期经审计总资产30%；

（三）交易包含资产总额（同时存在帐面值和评定值，以高者为准）占

-2-

企业最近一期经审计总资产50%以上；