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防止控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金管理制度

第一章总则

第一条制度目的

为防止控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金，维护公司及全体股东的合法权益，确保公司资金安全和财务管理的科学性、合规性，特制定本制度。

第二条制度依据

本制度依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》及相关法律法规制定，结合公司实际情况，确保制度的有效性和可操作性。

第三条适用范围

本制度适用于公司控股股东、实际控制人及其关联方涉及公司资金使用、管理及监督的各项活动。

第二章管理规范

第四条定义

1.控股股东：持有公司股份超过50%的股东。

2.实际控制人：通过直接或间接方式对公司的经营和决策具有控制权的自然人或法人。

3.关联方：与控股股东、实际控制人有直接或间接关系的个人或单位。

第五条资金使用原则

1.合法性原则：公司资金的使用必须符合国家法律法规及公司章程。

2.公平性原则：不得因控股股东、实际控制人及其关联方的利益而损害公司及其他股东的权益。

3.透明性原则：公司资金的使用和流动情况应公开透明，接受监督。

第六条资金占用行为的禁止

控股股东、实际控制人及其关联方不得以任何形式占用公司资金，包括但不限于：

1.以借款、预付款等方式占用公司资金。

2.通过关联交易等手段转移公司资产。

3.其他任何形式的资金占用行为。

第三章操作流程

第七条资金使用审批流程

1.申请：控股股东、实际控制人及其关联方如需使用公司资金，需向董事会提交书面申请，说明用途、金额及使用期限。

2.审核：财务部门应对申请进行审核，确保资金使用的合规性和合理性，并形成审核意见。

3.决策：公司董事会对资金使用申请进行表决，表决结果需记录在案。

4.执行：审核通过后，资金使用应按照公司财务管理制度进行，确保资金使用的合规性。

第八条关联交易管理流程

1.交易前披露：控股股东、实际控制人及其关联方在进行关联交易前，需向董事会披露交易的相关信息。

2.交易审批：董事会对关联交易进行审批，确保交易公允合理。

3.定期审计：公司应定期对关联交易进行审计，确保交易的合法性及合规性。

第四章监督机制

第九条内部监督

1.监事会职责：监事会应对公司资金的使用情况进行定期检查，并向股东大会报告。

2.审计部门职责：审计部门应定期对控股股东、实际控制人及其关联方的资金占用情况进行审计，发现问题及时向董事会报告。

第十条外部监督

1.独立审计：公司应委托第三方独立审计机构对公司的财务状况及资金使用情况进行年度审计。

2.信息披露：公司应按规定向社会公众披露年度财务报告及资金使用情况，接受社会监督。

第五章责任追究

第十一条违规处理

1.责任追究：对控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金的行为，依据法律法规及公司章程追究相关责任。

2.经济赔偿：如因违法占用公司资金造成公司损失，相关责任人应承担相应的经济赔偿责任。

第十二条行政处罚

公司应积极配合监管机构的调查，若发现控股股东、实际控制人及其关联方存在违法行为，将依法向相关部门举报，并承担相应的法律责任。

第六章附则

第十三条制度解释

本制度由公司董事会负责解释，未尽事宜按国家法律法规及相关规定执行。

第十四条生效日期

本制度自董事会批准之日起生效，所有相关人员应严格遵守。

第十五条修订流程

本制度如需修订，须由董事会提出修订意见，经过表决通过后方可实施。

以上是防止控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金管理制度的详细内容。该制度旨在为公司建立一套科学、合理的资金管理体系，确保公司的资金安全及合规使用，增强公司治理水平，维护所有股东的合法权益。