银行事件点评：高级法开放申请，银行资本限制有望边际放松.pdfVIP

2024年11月02日行业研究评级：推荐(首次覆盖)

研究所：[Table_Title]

证券分析师：林加力S0350524100005高级法开放申请，银行资本限制有望边际放松

linjl01@

——银行事件点评

最近一年走势事件：

11月1日，国家金融监督管理总局印发《商业银行实施资本计量高级方

法申请及验收规定》。

投资要点:

我们认为尚未采用高级法、但在实际内控过程已应用高级法进行资

本计量的全国性股份制银行将受益，最早或将于2024年申请通过并

执行高级法；部分大型城农商行也有可能逐步应用高级法。

行业相对表现2024/11/01

表现1M3M12M

“高级法”是什么？商业银行可使用内部模型来计量风险和监管资

银行-1.6%9.0%22.4%

本的方法，区别于权重法（用于信用风险计量）和标准法（用于市

沪深300-3.2%13.8%8.9%

场风险计量）。目前国内有六家银行（工商银行、农业银行、中国

银行、建设银行、交通银行、招商银行）实施资本管理高级方法。

哪些银行可以申请使用高级法？根据国家金融监督管理总局通知原

文，申请实施高级法的银行应：（1）按照《商业银行资本管理办法》

相关规定划分为第一档的、已实施和拟实施资本计量高级方法；（2）

监管评级连续3年不低于2级；（3）其他限制性条件。根据资本管

理办法，第一档银行是符合以下任一条件的商业银行：1.上年末并

表口径调整后表内外资产余额5000亿元人民币（含）以上。2.上年

末境外债权债务余额300亿元人民币（含）以上且占上年末并表口

径调整后表内外资产余额的10%（含）以上。我们估计，上市银行

中所有股份行和部分城农商行满足第一档银行条件。

该通知可能有哪些影响？我们认为邮储银行和大部分全国性股份制

银行已经在内部管理实务中实行了资本计量高级方法，若监管评级

达到连续3年不低于2级的标准，申请高级法通过的可能性较大。

鉴于银行可以分步申请实施信用风险内部评级法和市场风险内部模

型法，符合要求的城农商行或可逐步按照监管要求申请实施高级法。

参照工行高级法实施情况，内评法下零售信用风险权重较标准法更