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(完整word版)管理层声明书

管理层声明书

会计师事务所并经办注册会计师:

本公司已委托贵事务所对本公司2010年12月31日的资产负债表,2010年度的利润表、股东权益

变动表和现金流量表以及财务报表附注进行审计,并出具审计报告。

为配合贵事务所的审计工作，本公司作出如下声明:

关于财务报表

1．本公司承诺,按照《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定编制财务报表是我们的责

任。

2．本公司已按照《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定编制2010年度财务报表，财务

报表的编制基础与上年度保持一致，本公司管理层对上述财务报表的真实性、合法性和完整性承

担责任。

3．设计、实施和维护内部控制,保证本公司资产安全和完整，防止或发现并纠正错报，是本

公司管理层的责任。

4．本公司承诺财务报表不存在重大错报.贵事务所在审计过程中发现的未更正错报，无论是

单独还是汇总起来，对财务报表整体均不具有重大影响。未更正错报汇总（见附件）附后。

关于信息的完整性

5．本公司已向贵事务所提供了：

（1）全部财务信息和其他数据;

（2)全部重要的决议、合同、章程、纳税申报表等相关资料；

(3）全部股东会和董事会的会议记录。

关于确认、计量和列报

6．本公司所有经济业务均已按规定入账，不存在账外资产或未计负债.

7．本公司认为所有与公允价值计量相关的重大假设是合理的，恰当地反映了本公司的意图和

采取特定措施的能力;用于确定公允价值的计量方法符合《企业会计准则》的规定,并在使用上保

持了一贯性；本公司已在财务报表中对上述事项作出恰当披露。

8．本公司不存在导致重述比较数据的任何事项.

9．本公司已提供所有与关联方和关联方交易相关的资料，并已根据企业会计准则和《企业会

计制度》的规定恰当披露了所有重大关联方交易。

10．本公司已提供全部或有事项的相关资料。除财务报表附注中披露的或有事项外,本公司不

存在其他应披露而未披露的诉讼、赔偿、背书、承兑、担保等或有事项。

11．除财务报表附注披露的承诺事项外,本公司不存在其他应披露而未披露的承诺事项.

12．本公司不存在未披露的影响财务报表公允性的重大不确定事项。

13．本公司已采取必要措施防止或发现舞弊及其他违反法规行为，不存在对财务报表产生重

大影响的舞弊和其他违反法规行为。

14．本公司严格遵守了合同规定的条款,不存在因未履行合同而对财务报表产生重大影响的事

项。

15．本公司对所有资产均拥有合法权利,除已披露事项外，无其他被抵

押、质押资产。

16．本公司编制财务报表所依据的持续经营假设是合理的，没有计划终止经营或破产清算。

17．本公司已提供全部资产负债表日后事项的相关资料，除财务报表附注中披露的资产负债

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表日后事项外，本公司不存在其他应披露而未披露的重大资产负债表日后事项。

18．本公司管理层确信:

(1）未收到监管机构有关调整或修改财务报表的通知；

（2)无税务纠纷。

19．其他事项

（1)本公司在银行存款或现金运用方面未受到任何限制。

（2)本公司对存货均已按照《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定予以确认和计量；

受托代销商品或不属于本公司的存货均未包括在会计记录内;在途物资或由代理商保管的货物均

已确认为本公司存货。

（3）本公司不存在未披露的大股东及关联方资金占用和担保事项。

法定代表人（签名并盖章）

财务负责人（签名并盖章）

2010年月日

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附件:关于对财务承诺、或有事项和资产负债表日后事项有关问题的回复