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索引号：A13
管理层声明书
XX会计师事务所并XX注册会计师：
本声明书是针对你们审计ABC新能源科技有限公司截至2014年
12月31日的年度财务报表而提供的。审计的目的是对财务报表发表
意见，以确定财务报表是否在所有重大方面已按照企业会计准则的规
定编制，并实现公允反映。
尽我们所知，并在作出了必要的查询和了解后，我们确认：
一、财务报表
1．我们已履行2015年1月3日签署的审计业务约定书中提及的
责任，即按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反
映；设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞
弊或错报导致的重大错报。
2．在作出会计估计时使用的重大假设（包括与公允价值计量相
关的假设）是合理的；
3．已按照企业会计准则的规定对关联方关系及其交易作出了恰
当的会计处理和披露；
4．根据企业会计准则的规定，所有需要调整或披露的资产负债
表日后事项都已得到调整或披露；
5．未更正错报，无论是单独还是汇总起来，对财务报表整体的
影响均不重大。未更正错报汇总表附在本声明书后；
6．[插入注册会计师可能认为适当的其他任何事项]。
二、提供的信息
7．我们已向你们提供下列工作条件：
（1）允许接触我们注意到的、与财务报表编制相关的所有信息
（如记录、文件和其他事项）；
（2）提供你们基于审计目的要求我们提供的其他信息；
（3）允许在获取审计证据时不受限制地接触你们认为必要的本
公司内部人员和其他相关人员。
8．所有交易均已记录并反映在财务报表中；
9．我们已向你们披露了由于舞弊可能导致的财务报表重大错报
风险的评估结果；
10．我们已向你们披露了我们注意到的、可能影响本公司的与舞
弊或舞弊嫌疑相关的所有信息，这些信息涉及本公司的：
（1）管理层；
（2）在内部控制中承担重要职责的员工；
（3）其他人员（在舞弊行为导致财务报表重大错报的情况下）。
11．我们已向你们披露了从现任和前任员工、分析师、监管机构
等方面获知的、影响财务报表的舞弊指控或舞弊嫌疑的所有信息；
12．我们已向你们披露了所有已知的、在编制财务报表时应当考
虑其影响的违反或涉嫌违反法律法规的行为；
13．我们已向你们披露了我们注意到的关联方的名称和特征、所
有关联方关系及其交易；
三、舞弊与错误
1、我们确知我方有责任设计、执行和维护内部控制以防止和发
现舞弊与错误。
2、我们已向贵事务所披露了我们对合并财务报表可能因舞弊而
存在重大错报这一风险的评估结果。
3、我们未得知任何涉及管理层或在本公司针对财务报告的内部
控制中起重要作用的其他员工的舞弊行为或潜在的舞弊行为。此外，
我们未得知可能对合并财务报表具有重大影响的、涉及其他员工的任
何舞弊行为或潜在的舞弊行为。我们未得知任何针对可能导致合并财
务报表的错报或对本公司财务报告产生影响的不当行为，包括舞弊或
潜在的舞弊行为的指控。
四、对法律与法规的遵循情况
1、我们已向贵事务所披露了在编制合并财务报表时，应对其影
响加以考虑的所有已知实际发生的或可能存在的未遵循法律与法规
的情况。
2、我们认为不存在不符合监管当局要求、且此类不合规可能对
合并财务报表具有重大影响的情况。
附件1：未更正错报汇总表（不包括列报和披露错报）
附件2：列报和披露错报汇总表
ABC新能源科技有限公司总经理或首席执行官（签名并盖章）
（盖章）财务负责人（签名并盖章）
中国高义市二○一五年一月二十日
附件1：
未更正错报汇总表（不包括列报和披露错报）
未调整内容
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