活期存款沉淀率计算方法.pdfVIP

广东发展银行活期存款流动性行为调整分析方法说明

一、银监会《商业银行流动性风险管理指引》中关于活期存款等

没有确定到期日现金流计算的规定如下：

第四十三条未来现金流可分为确定到期日现金流和不确定到期日现金流。

确定到期日现金流系指所有来自外部负债和即将到期资产中有明确到期日的现

金流。不确定到期日现金流系指商业银行在到期日现金流不能完全反映流动性

风险，或者包括活期存款在内的没有明确到期日的资产与负债形成的现金流。

第四十四条确定到期日现金流应按到期日计算现金流，而不确定到期日现

金流应按照审慎原则计算现金流，如活期存款作为没有明确到期日的负债应全

部计入当日到期负债。但在商业银行能够证明所用测算方法遵循审慎原则并经

监管部门审核同意的情况下，商业银行可对部分现金流进行行为调整。商业银

行所使用的测算方法须与其业务性质和复杂程度相适应。

第四十五条商业银行通过行为调整等方法测算现金流，应以充分的历史数

据积累为前提，假设条件应经充分论证，并经董事会或其授权的专门委员会审

核批准。所有假设条件及模拟情况必须书面记录，并可以经受回溯检测。高级

管理层应定期对行为调整假设、回溯检查进行评估，以便适应商业银行的发展

和外部环境的变化及时做出调整。

第四十六条现金流期限错配分析以短期为重点，但鼓励商业银行开展中期

乃至长期的期限错配分析，以及早发现潜在流动性风险。

1

二、我行活期存款的情况

从资金存取的特征看，活期存款属于无到期日资金，可随时被支取，但从

整体来看，巨大的金额中会有一定比例的资金相对稳定的留存在商业银行，这

类无固定期限存款按照某个稳定的样本集在一定期限上，从该类资金的整体特

征来看，这些金额基本稳定的保留在7天、1个月、3个月、6个月、12个月等

时间长度的时点上，留存下来的比例即称为该时期内的沉淀率，活期存款沉淀

率的准确计算有利于流动性缺口管理及提高流动性管理质量。

2008-2010年活期存款活期存款

3000

2500

2000

1500

1000

500

0

111111111111111111

------------------

135791135791135791

-----1-----1-----1

88888-99999-00000-

000008000009111110

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