公司审计职位说明书样本.doc

审计职位说明书

岗位名称

审计岗

所在部门

直接上级

财务主管副总

直接下级

岗位定员

所辖人员

一、职责和工作任务：

职

责

一

职责表述：负责审计前期准备工作

占全部工作时间百分比：5%

工作

任务

索取审计所需相关资料，了解审计对象和审计内容相关情况

制订具体审计实施方案并报请相关领导审批

职

责

二

职责表述：组织或参与对企业及下属单位财务预算、财务收支、经济效益审计工作

占全部工作时间百分比：20%

工作

任务

负责办理审计立项，确定审计对象和审计内容，编制审计项目计划

组织或参与进行审计调查，向被审计单位出示审计通知书

进行现场调查，编写审计工作底稿，获取有价值审计证据

对审计事项实施审计后，提出并审定审计汇报

在征求被审计单位意见后，做出审计结论，经总经理同意后，下达审计处理决定

对有疑义审计事项进行复审

将汇报副本和决定通知被审部门及相关部门实施

督促被审部门及相关部门实施决定

职

责

三

职责表述：负责建设项目标工程预、决算审计工作

占全部工作时间百分比：20%

工作

任务

参与基建项目标立项工作，并对预算做事前审计

工程完工后，做好工程验收工作，并对工程做出决算审计

负责工程收付款及工程完工转固核实

职

责

四

职责表述：组织或参与对企业所属单位责任人任期经济责任进行审计评价

占全部工作时间百分比：20%

工作

任务

负责办理审计立项，确定审计对象和内容，编制项目审计计划

组织或参与进行审计调查，向被审计人出示审计通知书

进行现场调查，获取有价值审计证据，包含离任者个人资料、单位各类财务资料、法律诉讼相关案卷材料、对外担保相关文件、协议、协议等

对被审计人员实施审计后，提出并审定审计汇报

在征求被审计人意见后，做出审计结论，经总经理同意后，下达审计汇报

对有疑义审计事项进行复审

将汇报副本和决定通知被审人及相关部门实施

督促被审人及相关部门实施决定

职

责

五

职责表述：参与对企业投资企业审计监督

占全部工作时间百分比：10%

工作

任务

参与对企业投资企业财务预算、财务收支进行审计立项、调查和评定

参与对企业投资企业资产、负债和损益进行审计立项、调查和评定

参与对企业投资企业经营管理、内部控制制度进行审计评价

职

责

六

职责表述：负责对企业相关部门采购过程进行比质、比价监督

占全部工作时间百分比：10%

工作

任务

帮助监督采购部门建立和完善具体采购管理责任制度

监督采购部门制订和填写《比价采购单》

监督采购部门选择供给单位过程和情况

监督含有招标条件采购招标过程

监督采购人员采购中比质比价工作，包含价格审核、相关单据抽查审核，质量检验程序审核等，对问题立即提出处理意见并经同意后监督实施

职

责

七

职责表述：汇报、整理、归档所组织或参与审计工作情况

占全部工作时间百分比：10%

工作

任务

在审计过程中，负责汇报审计工作进展情况

撰写审计工作汇报

负责每六个月撰写向企业董事会提交相关企业业务经营情况内部审计汇报，并负担向人民银行报送副本工作

负责将所负责或参与审计工作文件资料整理、归档

职责

八

职责表述：完成上级交办其它工作

占全部工作时间百分比：5%

二、职权：

权限1

依据审计同意书，对被审计单位会计凭证、账册、报表及其它相关资料调阅权

权限2

对被审计单位经营活动进行评定、检验后，提出改善意见和提议提议权

权限3

对工程含有预、决算审计权

三、工作协作关系：

内部协调关系

企业各部门

外部协调关系

会计师事务所、审计厅

四、任职资格：

教育水平

大学本科及以上学历

职称等级

中级及以上

专业

审计专业、财务专业、会计专业或其它相关专业

培训

培训内容

培训方法和时间

财务会计知识培训、经济管理知识培训、法律法规知识培训、税务知识培训、信托业务知识培训等

经验

3年以上相关业务岗位工作经验

专业知识、技能

通晓审计专业知识，掌握财务知识、信托业务知识，含有企业管理知识、法律知识

管理知识、技能

熟练使用办公软件，含有良好口头表示能力、写作能力和组织协调能力

五、其它：

使用工具设备

通常办公设备，包含计算机，交通及通讯设备，档案柜等

工作环境

通常工作环境

工作时间特征

正常工作时间，偶然加班

六、关键绩效指标：