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财务制度;基本信息

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中硕任职经历：;一、资金管理制度;五、招待费管理办法;第一条为规范集团的资金运作，加速资金周转，提高资金营运效率，完善集团内部控制机制，确保集团整体利益的最大化，特制定本制度。

第二条本制度适用于集团总部及各分支机构。

第三条本制度所称资金指所有币别的现金、银行存款和其他货币资金。

第四条资金收支的范围包括企业进行经营活动、筹资活动、投资活动等发生的资金收支。;;;;;;;;;;;为了对集团各中心财务及非财务资源进行合理分配、考核，以便有效地控制成本费用，协调公司的经营活动，保证公司发展战略目标、经营计划同日常业务活动有机结合起来，全面提高公司的整体经营业绩，特制定本预算制度。;;;;;;;;;;;;;;;第一条为积极支持业务开展，提高资金使用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。

第二条本制度适用于集团总部及各分支机构。分支机构可根据本制度的原则制定本机构内部备用金制度，并报经集团总部分管领导和集团财务中心批准后执行。;;;;;;;根据中硕投资担保集团规范财务管理的要求，加强对集团所属分、子公司的各项费用支出管控，强化费用报销流程风险管理，特发此文进行补充规定。

1、总费用的控制。变动费用按提车比例拨付，报销费用不能超过预算，如已超过预算费用，则必须通过OA申请“预算外资金需求审批”，由各机构会计主管监督指导。

2、费用报销。所有报销费用控制在预算内，取得的发票要在发票所属地主管税务机关网站或拨打12366核实真伪，发票内容与实际支出业务要一致。针对：;;;;第一条：总则

业务招待费是公司在经营活动中发生的正常费用，要使该项费用支出既合理节约，又能发挥其积极作用。业务招待费支出基本原则是：支出业务招待费必须要有利于公司经营业务的正常开展，有利于增长公司的经营收入，有利于拓宽银行审批政策。有利于沟通、改善、促进公司与各有关汽车销售集团及金融机构的紧密合作，支出业务招待费必须严格遵循“必需、合理、节约”的原则，从严执行开支标准，确保内部控制程序清晰。业务招待费的使用遵循勤俭节约、效能优先的原则，能免则免，能省则省的精神制定本办法。;;;;;;（一）、报销规定：

1、报销事项符合申请时间与申请事项。

2、报销发票符合申请事项。

3、超出标准又没有签呈的不予报销。

4、按费用报销流程审批后财务报销。

5、报销时间参照借款制度。

6、重要客人招待标准根据来客等级确定。;;第一条目的

为了进一步规范集团总部员工出差管理工作，促进费用开支的合理化，强化成本管理意识，更好地节约资金。特制订如下出差管理规定。

第二条适用范围：

中硕集团及子公司、分公司。;;;;;;;;;;;;;;;;（一）借款用途

现金借款只能用于公司日常经营活动，而非个人事务，规定借款额度应以实际需要为限，借款单报批时必须后附可以证明实际用款时间、金额的资料，如会议、差旅费行程说明、招待费签呈、礼品报价单、（办公用品与固定资产不能借款）

借款坚持“前款不清，后款不借”原则，如有特殊情况需要有总部审批，需总裁批复。;;;;谢谢