国际结算第八讲 信用证.ppt

四、信用证

〔一〕信用证的定义

开证行给受益人的有条件的付款保证。

1.开证行的付款保证，属于银行信用；

2.有条件的付款保证，纯单据业务；

3.开证行可以是为自己的利益，但通常是应开证申请人的申请开立信用证；

4.开证行一般都通过一家受益人所在地银行将信用证转递给受益人。;〔二〕信用证业务的当事人

1、根本当事人

A、开证行〔OPENINGBANK，ISSUINGBANK，GRANTOR授予人〕

B、受益人〔BENEFICIARY，ADDRESSEE抬头人，ACCREDITEE受信人〕

C、开证申请人〔APPLICANT，OPENER，ACCOUNTEE/ACCOUNTPARTY被记帐人〕

D、通知行〔ADVISINGBANK〕;2、其它当事人

A、保兑行〔CONFIRMINGBANK〕

B、指定银行〔NOMINATEDBANK〕

a.议付行 b.即期付款行

c.承兑行d.延期付款行

e.转让行

C、偿付行〔REIMBURSINGBANK〕;〔三〕信用证的操作程序

受益人开证申请人

指定银行/通知行开证行;(制作单据)(1)合同(凭单提货)

受益人开证申请人

(5)装货

(6)(7)(4)(2)(10)(11)(12)

交行通申通付放

单 为 知请知款单

(3)开证

指定银行/通知行(8)索偿开证行

(9)偿付

;理论上，

开证行：凭信用证审单，假设合格，先付款

开证申请人：凭开证申请书审单，

合格－－付款赎单

不合格－－拒付

实务中，

西方：开证行请开证申请人一起审单；

中国：开证行将单据送交开证申请人，由其决定是否付款。

但即使拒付，仍应由银行以单据的不符点作为拒付理由。;我国许多进口商的两大失误：

其一、交易前，资信调查不够；

收货后，货物质量差(垃圾、无货)

(1)找出口人，称：货物不好，拒付。

(2)通过银行在单据中找不符点，拒付。

国际商会中国专案组接受世界各国的出口商对中国出口时遇到中国的银行对单据无理挑剔的申诉。;其二、交易前，对市场行情调查不够；

收货后，市价下跌

(1)找出口人，称：货??不好，拒付。

(2)通过银行在单据中找不符点，拒付。

(3)通过法院要求发出禁令〔通过人情去要，共发了20多张〕，阻止银行付款。

中国法院为此也成为攻击的目标。

主要原因：中国进口人对信用证业务实质不清；或为投机商。;信用证业务中的相关问题

I、信用证的修改：

必须由申请人向开证行提出

开证行必须通过同一家通知行通知信用证的修改书

开证行一旦开出信用证的修改书，即受其内容约束，而受益人可以在收到修改书后立即表示接受，亦可以交单表示

〔N.B.:接受局部修改内容是不允许的，并且将被认为拒绝接受修改的通知〕。;II、信用证项下不符点及拒付的处理

1、不符点后果：Intheeventofdiscrepanciesinthedocuments,thesecuritygivenbythecreditislargelylost.

2、出口地银行对不符点单据的处理：

A、退回受益人修改；

B、凭受益人的担保议付〔凭保议付〕；

C、向开证行“电提〞；a

D、向开证行“表提〞。c;“电提〞：议付行将单据中的不符点用电传或SWIFT向开证行通告，请开证行授权议付。“PleaseauthorizeustonegotiatethedocumentsunderyourcreditdNo.XXXwiththefollowingdiscrepancies:1.2.3.4.〞b

“表提〞：改按托收处理〔有证托收〕。议付行将单据寄开证行，同时说明单据中的不符点，请开证行征得申请人同意后付款。此时按URC522处理。;3、开证行对不符点单据的处理：

A、自行决定拒付；

B、征询开证申请人的意见后再作