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私募基金管理人-防范关联交易及利益输送相关制度

私募基金管理人防范关联交易及利益输送相关制度

第一章总则

为规范私募基金管理人（以下简称“基金管理人”）的运营行为，防范关联交易及利益输送，保障基金投资者的合法权益，根据《私募投资基金监督管理暂行办法》、《证券法》及相关法律法规，结合基金管理人实际情况，制定本制度。该制度旨在明确基金管理人在关联交易及利益输送过程中的管理规范、操作流程及监督机制，确保制度内容符合相关法规及行业标准，具备可操作性和可持续性。

第二章适用范围

本制度适用于所有由基金管理人管理的私募投资基金，包括但不限于股权投资基金、债权投资基金及其他类型的私募基金。所有涉及关联交易及利益输送的行为均应遵循本制度。

第三章制度目标

1.确保基金管理人在进行关联交易时的透明性和公正性，维护投资者的合法权益。

2.明确基金管理人与关联方之间的交易流程及审批程序，降低利益输送的风险。

3.建立健全监督机制，及时发现和纠正违反本制度的行为。

4.提高基金管理人的合规意识，促进良性运营。

第四章关联方的界定

关联方包括但不限于：

1.基金管理人及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员；

2.基金管理人控制或共同控制的企业；

3.基金管理人董事、监事、高级管理人员的近亲属；

4.其他与基金管理人存在关联关系的自然人或法人。

第五章关联交易的管理规范

第1节关联交易的披露

1.基金管理人在进行关联交易时，需向投资者披露交易的内容、金额、定价依据及其对基金的影响。

2.必须在基金季度或年度报告中披露关联交易的具体情况，并向投资者提供相关数据支持。

第2节关联交易的审批流程

1.初步审核：基金管理人应设立专门的合规部门或委员会，对拟进行的关联交易进行初步审核，确保交易符合市场公允价格原则。

2.决策程序：关联交易需经过基金管理人董事会的审议，需有超过半数董事出席并表决。关联董事在表决时应回避。

3.外部审计：在交易金额超过一定阈值（如100万人民币）时，需聘请独立第三方机构进行评估，以确保交易的公正性。

第六章利益输送的防范措施

第1节利益输送的识别

1.定义：利益输送是指通过不正当手段将基金的利益转移给基金管理人或其关联方的行为。

2.识别标准：基金管理人需建立利益输送的识别标准，包括但不限于交易对手的选择、交易条款的制定等。

第2节利益输送的监控机制

1.内部审计：定期对基金管理人的各类交易进行内部审计，重点关注关联交易及利益输送的情况。

2.投诉机制：设立投资者投诉渠道，鼓励投资者对基金管理人的行为进行监督，及时举报可疑的关联交易和利益输送行为。

3.信息发布：定期向投资者发布基金运营情况及关联交易的报告，增强透明度。

第七章监督机制

1.合规检查：基金管理人应定期进行合规检查，评估本制度的实施效果，确保各项规定得到落实。

2.风险评估：建立风险评估机制，对关联交易及利益输送的风险进行定期评估，必要时进行调整和修订。

3.培训与宣传：定期对员工进行合规培训，提高其对关联交易及利益输送风险的认识，增强合规意识。

第八章附则

1.本制度由基金管理人合规部门负责解释。

2.本制度自发布之日起实施，若与国家法律法规相抵触的，以国家法律法规为准。

3.本制度在实施过程中如需修订，须经基金管理人董事会审议通过后方可生效。

通过以上制度设计，我们希望能够有效地规范基金管理人的关联交易及利益输送行为，保护投资者的合法权益，促进私募基金的健康发展。该制度的实施不仅是对法律法规的遵循，也是基金管理人诚信经营的体现。希望各位同仁共同努力，确保制度的落实与执行。