2024年全球可持续金融与低碳发展分析报告.pdf

2024全球可持续金融与低碳发展报告

目录

第一章可持续金融的发展与实践1

第一节可持续金融全球进展概况2

一、可持续金融的兴起2

二、可持续金融概念的形成3

三、可持续金融全球实践5

第二节欧盟可持续金融体系的全球典范13

一、欧盟可持续金融框架的启动及结构13

二、欧盟分类法及其特点15

三、欧盟可持续信息披露框架体系15

第三节可持续金融在中国的发展和机遇19

一、中国可持续金融政策蓝图与基础设施建设19

二、中国可持续金融市场实践21

三、中国可持续金融的前景与机遇26

第二章可持续金融与低碳发展进程29

第一节可持续金融与碳溢价30

一、可持续投资增长目标30

二、碳溢价和可持续投资激励32

三、可持续资产收益状况33

第二节金融机构减碳进程追踪38

一、气候行动目标的设定情况38

二、银行贷款关联碳排放变化的行业构成40

三、银行贷款关联碳排放变化的区域差异42

第三节企业低碳发展进程追踪45

一、企业气候行动承诺45

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2024全球可持续金融与低碳发展报告

二、企业减排进程追踪47

三、中国企业减排进程54

第三章中欧校友洞见——中国ESG资管产品现状及券商ESG投资策

略优化57

第一节中国ESG监管趋势58

一、中国证监会要求58

二、中国各大交易所要求58

三、国务院国资委要求60

第二节A股上市公司的ESG信息披露现状61

一、中国上市公司ESG报告发布现状61

二、ESG报告分行业发布情况62

三、沪深300指数成分公司ESG信息披露情况63

第三节中国ESG资管产品的发行现状64

一、公募ESG产品的发行及规模情况64

二、银行理财ESG产品的发行及规模情况67

第四节券商ESG产品筛选机制优化68

一、公募ESG基金产品的筛选机制68

二、寻找有效的ESG因子70

viii

2024全球可持续金融与低碳发展报告

图目录

图1-1联合国可持续金融概念框架4

图1-2欧盟可持续金融概念框架5

图1-32018—2024年上半年全球可持续债券季度发行规模及数量7

图1-42018—2024年上半年全球可持续债券季度发行规模（按债券类型）7

图1-52018—2024年上半年全球可持续贷款季度发行规模及数量8

图1-62020—2024年上半年全球主要地区可持续债券发行规模占比9

图1-72020—2024年上半年全球主要地区可持续贷款发行规模占比10

图1-82020—2024年上半年可持续公司并购活动全球前五大国（按交易数量）11

图1-9欧盟《可持续发展融资行动计划》十项行动要点14

图1-102022-2023年欧盟《可持续金融披露条例》（SFDR）三类基金市场份额17

图1-112018—2023年中国本外币绿色贷款余额及同比增速21

图1-122018—2023年中国境内绿色债券发行规模及同比增速22

图1-132017—2023年中国境内绿色债券投向领域23

图1-142021—2023年中国社会和可持续发展债券规模和发行数量24

图1-152021—2023年中国社会和可持续发展债券募集资金投向领域24

图1-162018—2023年中国可持续发展挂钩债券发行规模行业占比25

图2-1气候投资增长目标和路径31

图2-2可持续基金和传统基金收益率比较33

图2-