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黔源电力2023年三季度决策水平报告

一、实现利润分析

2023年三季度利润总额为46,659.5万元，与2022年三季度的

49,760.88万元相比有所下降，下降6.23%。利润总额主要来自于内部经营

业务。2023年三季度营业利润为46,843.34万元，与2022年三季度的

49,779.04万元相比有所下降，下降5.90%。在营业收入下降的同时营业利

润也在下降，企业减收减利，经营业务开展得不理想。

二、成本费用分析

黔源电力2023年三季度成本费用总额为45,396.47万元，其中：营业

成本为33,527.8万元，占成本总额的73.86%；管理费用为2,487.72万元，

占成本总额的5.48%；财务费用为8,343.51万元，占成本总额的18.38%；

营业税金及附加为1,037.43万元，占成本总额的2.29%。2023年三季度管

理费用为2,487.72万元，与2022年三季度的2,194.15万元相比有较大增

长，增长13.38%。2023年三季度管理费用占营业收入的比例为2.69%，与

2022年三季度的2.34%相比变化不大。但企业经营业务的盈利水平出现较

大幅度下降，应当关注其他成本费用增长情况。

三、资产结构分析

黔源电力2023年三季度资产总额为1,664,040.17万元，其中流动资产

为110,026.29万元，主要以货币资金、应收账款、其他流动资产为主，分

别占流动资产的72.87%、20.37%和4.78%。非流动资产为1,554,013.88

万元，主要以固定资产、在建工程、使用权资产为主，分别占非流动资产

的96%、2.12%和0.86%。企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资

产的72.87%，表明企业的支付能力和应变能力较强。但应当关注货币性资

产的投向。企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约

占企业流动资产的20.37%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。

从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2023年三季度应收账款所占比

例基本合理，存货所占比例基本合理。2023年三季度企业不合理资金占用

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项目较少，资产的盈利能力较强，资产结构合理。

四、负债及权益结构分析

2023年三季度负债总额为997,826.71万元，与2022年三季度的

1,095,247.88万元相比有所下降，下降8.89%。2023年三季度企业负债规

模有所减少，负债压力有所下降。

负债主要项目变动情况表(万元)

2022年三季度2023年三季度

项目名称

数值差值增长率(%)数值差值增长率(%)

总负债1,095,247.8-153128.56-12.27997,826.71-97421.17-8.89

8

流动负债196,648.92-115743.49-37.05268,652.2772,003.3536.62

一年内到期的非流

103,557.555,327.25114.71174,435.670,878.168.44

动负债

应付账款48,640.02-51942.10-51.640-48640.02-100.00

短期借款0-111380.13-100.0010,00010,000-

应付票据及应付账

48,640.0248,640.02-39,655.14-8984.88-18.47

款

应交税费33,918.